40 Рейтинг определяется на основе баллов по пяти основным показателям, а также оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Формула расчета суммы баллов S имеет вид: S = 0,11*К1 + 0,05*К2 + 0,42*КЗ + 0,21*К4 + 0,21*К5 . Значения S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заемщика. Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условии. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике. Сумма баллов S влияет на рейтинг заемщика следующим образом: S < 1,05 заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; 1,05 < S < 2,42 соответствует второму классу; S > 2,42 соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом показателей оборачиваемости и качественной оценкой рисков, могущих возникнуть при кредитовании заемщика. Эти показатели дают более полную картину о состоянии предприятия. Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения, накопленные при формировании различных баз данных, представленные заемщиком и службой безопасности банка. На этом этапе оцениваются такие риски как: 1) отраслевой риск: состояние рынка по отрасли; тенденции в развитии конкуренции; |
61 Таблица 1.6 Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений. Коэффициенты Достаточные значения показателей 1категория 2 категория 3 категория К1 0,2 0,2 и выше 0.15-0,2 менее 0,15 К2 0.8 0,8 и выше 0,5-0,8 менее 0,5 КЗ 2,0 2,0 и выше 1,0-2,0 менее 1,0 К4 кроме 1,0 торговли (для 0,6 1,0 и выше 0,7-1.0 менее 0,7 торговли) 0,6 и выше 0,4-0,6 менее 0,4 К5 0,15 0,15 и выше Менее 0,15 нерентаб. Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга (или класса) заемщика. Устанавливается три класса заемщиков: Первоклассные кредитование ие вызывает сомнений. Второго класса кредитование требует взвешенного подхода. Третьего класса кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе баллов по пяти основным показателям, а также оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Формула расчета суммы бшыов S имеет вид: S = 0,11*категорияК1 + 0,05*категория К2 + 0,42"'категория КЗ + + 0,21* категория К4 + 0,21*категория К5 (4.20.) Значения S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заеляцика. Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условии. Оценка результатов расчетов этих ^ показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике. Сумма баллов S влияет на рейтинг заемщика следующим образом; S < 1,05 заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; 1,05 < S < 2,42 соответствует второму классу; S > 2,42 соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом показателей оборачиваемости и качественной оценкой рисков, могущих возникнуть при кредитовании заемщика. Эти показатели дают более полную картину о состоянии предприятия, Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения, накопленные при формировании различных баз данных, представленные заемщиком и службой безопасности банка. На этом этапе оцениваются такие риски как; 1) отраслевойриск: состояние рынка по отрасли; -тенденщш в развитии конкуренции; экономическая и финансовая динамика отрасли; риск недобросовестной конкуренции со стороны других байков; 2}риск в зависимости отразмера и деловойрепутации организации: значимость предприятия в масштабах региона; аккуратность в выполнении обязательств; « кредитная история; участие в кругшых проектах; качество товара, услуг; 2)риск падениярыночных цен: уровень государственной поддержки цен на сырье и готовую 62 |