|
развития банковского сектора в России с 90-х годов XX века. Начало коммерциализации банков совпало с делением государственных банков на специализированные по отраслевому принципу обслуживаемой клиентуры, а также процесса создания банков, ставших в последствии финансовым звеном промышленных групп. Если специализированные банки имели «наследство» в виде сложившейся инфраструктуры и базы клиентов, то новые банки формировались с целью обслуживания предприятий, объединенных однородной деятельностью и устойчивыми хозяйственными связями. И, если первая группа банков направляла свои усилия на вложение денежных средств с целью получения дохода (активные операции), то второй группе необходимо было наращивать пассивную базу для создания необходимой суммы ресурса для своих акционеров. Либеральная экономическая политика в отношении банков и отсутствие нормативной базы привели к тому, что с середины 90-х годов банки стали испытывать трудности с ликвидностью. Причиной стали увеличивающаяся доля активов, не приносящих доходов. Поддержание доходности банков осуществлялось за счет вложений в рискованный бизнес, где имелись возможности выплаты высоких процентных ставок (кредитование под закупку товаров на условиях предварительной оплаты), а также в ценные бумаги государства и корпораций, прибыль по которым формировалась за счет строительства так называемых «финансовых пирамид» («МММ», «Русский Дом «Селенга» ГКО и пр.). Данная политика привела к ухудшению финансовых показателей банковской системы и вынудила коммерческие банки серьезным образом подойти к управлению своими активами. Анализ рисков, повышение качества решений относительно вложения средств, оценка доходности и диверсификация портфеля активов вот те неполные меры, которые были 34 34 Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СГ16.:, 1994.-С. 125. 42 |
мешать реализации намеченных целей. В противном случае это приведет к потере времени и снижению конкурентоспособности банка; • стратегические планы должны быть увязаны с планами вышестоящих и нижестоящих уровней, а также согласованы с * планами своего уровня; • следует максимально, насколько возможно, проинформировать акционеров, клиентов, персонал и общественность о намерениях банка. Это позволит добиться успеха по выполнению стратегических целей, заручившись поддержкой владельцев банка и персонала; • следует помнить, что стремиться к выполнению означенной цели гораздо труднее, чем ее определить. Это свидетельствует о том, что, если в банке будет отсутствовать контроль по выполнению стратегического плана, то усилия по его составлению и внедрению будут истрачены впустую. Выполняя вышеперечисленные требования, можно превратить стратегический план в действенный инструмент достижения успеха банком. 1.3. Сущность управления активами и пассивами и его место в стратегии коммерческого банка Чтобы лучше понять суть управления активами и пассивами коммерческого банка необходимо провести краткий экскурс в историю развития банковского сектора в России с 90-х годов XX века. Начало коммерциализации банков совпало с делением государственных банков на специализированные по отраслевому принципу обслуживаемой клиентуры, а также процесса создания банков, ставших в последствии финансовым звеном промышленных групп. Если специализированные банки имели «наследство» в виде сложившейся инфраструктуры и базы клиентов, то новые банки формировались с целью обслуживания предприятий, объединенных однородной деятельностью и устойчивыми хозяйственными связями. И, если первая группа банков направляла свои усилия на вложение 34 денежных средств с целью получения дохода-(активные операции), то второй группе необходимо было наращивать пассивную базу для создания необходимой суммы ресурса для своих акционеров. Либеральная экономическая политика в отношении банков и отсутствие нормативной базы привели к тому, что с середины 90-х годов банки стали испытывать трудности с ликвидностью. Причиной стали увеличивающаяся доля активов, не приносящих доходов. Поддержание доходности банков осуществлялось за счет вложений в рискованный бизнес, где имелись возможности выплаты высоких процентных ставок (кредитование под закупку товаров на условиях предварительной оплаты), а также в ценные бумаги государства и корпораций, прибыль по которым формировалась за счет строительства так называемых «финансовых пирамид» («МММ», «Русский Дом «Селенга» ГКО и пр.). Данная политика привела к ухудшению финансовых показателей банковской системы и вынудила коммерческие банки серьезным образом подойти к управлению своими активами. Анализ рисков, повышение качества решений относительно вложения средств, оценка доходности и диверсификация портфеля активов — вот те неполные меры, которые были вынуждены принять коммерческие банки, чтобы избежать потерн ликвидности и капиталов. После кризисов 1995 и 1998 года, в условиях падения рынков ценных бумаг и межбанковских кредитов, банкротства и несостоятельности ряда банков, коммерческие банки стали проводить более консервативную политику в области управления активами. Были разработаны концептуальные основы кредитования, для исключения субъективного подхода организована многоступенчатость в принятии решений о вложении средств, созданы Комитеты по управлению активами и пассивами и Кредитные комитеты. В целях обеспечения возвратности кредитных вложений широко стала применяться система оформления залогов, закладов и пр. 35 |