|
1) уменьшение капитала, невыполнение обязательных нормативов, неплатежеспособность 2) сокращение статей, снижающих сумму капитала, усилия по возврату труднореализуемых и неликвидных активов (срочная продажа с высокими потерями) 3) планомерная реструктуризация активов и пассивов с учетом интересов банка, капитализация прибыли, размещение/скупка акций с учетом достижения адекватности капитала операциям банка, оптимизация расходов банка. Как видно из приведенного анализа, разработка стратегии банка в управлении активами и пассивами на более длительный период позволяет расширить комплекс мер по финансовой стабилизации и процветанию банка. Текущий мониторинг и оперативное вмешательство при этом также не исключаются, однако меры, которые способен в этих условиях принять банк, могут занять длительный период времени. Так, невозможно срочно возвратить средства, размещенные в кредиты, и мобилизовать их на финансирование других, пусть даже более рентабельных и менее рискованных, проектов. Кроме того, принятие срочных мер вследствие ухудшения финансового положения банка, влечет за собой материальные потери: реализация «плохих» активов, как правило, производится по цене ниже балансовой. В контексте стратегического планирования управление активами и пассивами банка является первым шагом к его долгосрочным целям. Функционально управление активами и пассивами выражается в разработке альтернативных сценариев изменения ликвидности и доходности в течение заданного отрезка времени. Как правило, данный период не превышает 3-12 месяцев и может рассматриваться в качестве компоненты среднесрочного планирования. В то же время придается необходимая для стратегического планирования гибкость, позволяющая вносить корректировки в зависимости от изменяющейся ситуации и влиять на поддержание уровня доходности и ликвидности банка. Управление активами и пассивами в долгосрочной перспективе направлено на поддержание конкурентоспособного уровня 50 |
• привлечение/размещение долгосрочных пассивов/активов • использование иных финансовых инструментов, в т.ч. фьючерсных сделок и пр. Б) прибыльность 61) снижение доходности, рост издержек 62) принятие сложившихся показателей, анализ факторов влияния, рост процентных ставок по размещаемым активам и поиски новых источников доходов с повышенным риском 63) поиски новых источников доходов (с учетом взвешенного подхода к рискам) • привлечение более «дешевых пассивов» на основе расширения базы клиентов и заимствования на денежных рынках • привлечение пассивов с фиксированной доходностью • анализ факторов влияния • реструктуризация активов в зависимости от ликвидности и доходности, снижение уровня издержек за счет структурных, технологических и инновационных преобразований. В) достаточность капитала в1) уменьшение капитала, невыполнение обязательных нормативов, неплатежеспособность в2) сокращение статей, снижающих сумму капитала, усилия по возврату труднореализуемых и неликвидных активов (срочная продажа с высокими потерями) вЗ) планомерная реструктуризация активов и пассивов с учетом интересов банка, капитализация прибыли, размещение/скупка акций с учетом достижения адекватности капитала операциям банка, оптимизация расходов банка. Как видно из приведенного анализа, разработка стратегии банка в управлении активами и пассивами на более длительный период позволяет 42 расширить комплекс мер-по финансовой стабилизации и процветанию банка. Текущий мониторинг и оперативное вмешательство при этом также не исключаются, однако меры, которые способен в этих условиях принять банк, могут занять длительный период времени. Так, невозможно срочно возвратить средства, размещенные в кредиты, и мобилизовать их на финансирование других, пусть даже более рентабельных и менее рискованных, проектов. Кроме того, принятие срочных мер вследствие ухудшения финансового положения банка, влечет за собой материальные потерн: реализация «плохих» активов, как правило, производится по цене ниже балансовой. В контексте стратегического планирования управление активами и пассивами банка является первым шагом к его долгосрочным целям. Функционально управление активами и пассивами выражается в разработке альтернативных сценариев изменения ликвидности и доходности в течение заданного отрезка времени. Как правило, данный период не превышает 3-12 месяцев и может рассматриваться в качестве компоненты среднесрочного планирования. В то же время придается необходимая для стратегического планирования гибкость, позволяющая вносить корректировки в зависимости от изменяющейся ситуации и влиять на поддержание уровня доходности и ликвидности банка. Управление активами и пассивами в долгосрочной перспективе направлено на поддержание конкурентоспособного уровня прибыли на активы и капитал банка рыночной стоимости собственного капитала. В краткосрочной перспективе на снижение процентного риска. Обычно управление активами и пассивами рассматривают именно в краткосрочной перспективе и поэтому единственная тема, которая при этом обсуждается, управление процентным риском. Это даёт определенные результаты, когда баланс банка находится в состоянии относительной стагнации. На практике управление активами и пассивами занимает центральное место в менеджменте банка. Оно включает в себя управление ликвидностью, управление собственным капиталом банка, управление 43 |