|
прибыли на активы и капитал банка рыночной стоимости собственного капитала. В краткосрочной перспективе на снижение процентного риска. Обычно управление активами и пассивами рассматривают именно в краткосрочной перспективе и поэтому единственная тема, которая при этом обсуждается, — управление процентным риском. Это даёт определенные результаты, когда баланс банка находится в состоянии относительной стагнации. На практике управление активами и пассивами занимает центральное место в менеджменте банка. Оно включает в себя управление ликвидностью, управление собственным капиталом банка, управление доходностью операций и пр. В долгосрочной перспективе управление активами и пассивами играет немаловажную роль, поскольку непосредственно влияет на формирование ресурсной базы банка и направления размещения денежных средств. Рассмотрим, какое место занимает управление активами и пассивами в стратегическом планировании на этапах составления стратегического плана. При проведении ситуационного аудита, на первом этапе стратегического планирования, фиксируется текущее финансовое состояние банка. Однако непременным его условием является выявление «Сильных» и «Слабых» сторон банка, что отражает качество менеджмента в отношении работы с активами и пассивами. Сильные стороны41: ^ развитая инфраструктура У развитая региональная сеть ^ традиционно сложившийся круг клиентов ^ конкурентоспособные тарифы на услуги Эти данные свидетельствуют о том, что менеджеры сделали ставку на экстенсивное развитие банка «А» и традиционно обслуживаемую клиентуру. По всей вероятности это тот случай, когда банк имеет стабильные пассивы и наращивает их по мере развития региональной сети, а не за счет привлечения 41 Кулаков А. Е. Управление активами и пассивами банка. М.: БДЦ-пресс, 2004 г. 51 |
расширить комплекс мер-по финансовой стабилизации и процветанию банка. Текущий мониторинг и оперативное вмешательство при этом также не исключаются, однако меры, которые способен в этих условиях принять банк, могут занять длительный период времени. Так, невозможно срочно возвратить средства, размещенные в кредиты, и мобилизовать их на финансирование других, пусть даже более рентабельных и менее рискованных, проектов. Кроме того, принятие срочных мер вследствие ухудшения финансового положения банка, влечет за собой материальные потерн: реализация «плохих» активов, как правило, производится по цене ниже балансовой. В контексте стратегического планирования управление активами и пассивами банка является первым шагом к его долгосрочным целям. Функционально управление активами и пассивами выражается в разработке альтернативных сценариев изменения ликвидности и доходности в течение заданного отрезка времени. Как правило, данный период не превышает 3-12 месяцев и может рассматриваться в качестве компоненты среднесрочного планирования. В то же время придается необходимая для стратегического планирования гибкость, позволяющая вносить корректировки в зависимости от изменяющейся ситуации и влиять на поддержание уровня доходности и ликвидности банка. Управление активами и пассивами в долгосрочной перспективе направлено на поддержание конкурентоспособного уровня прибыли на активы и капитал банка рыночной стоимости собственного капитала. В краткосрочной перспективе на снижение процентного риска. Обычно управление активами и пассивами рассматривают именно в краткосрочной перспективе и поэтому единственная тема, которая при этом обсуждается, управление процентным риском. Это даёт определенные результаты, когда баланс банка находится в состоянии относительной стагнации. На практике управление активами и пассивами занимает центральное место в менеджменте банка. Оно включает в себя управление ликвидностью, управление собственным капиталом банка, управление 43 доходностью операций и пр. В долгосрочной перспективе управление активами и пассивами играет немаловажную роль, поскольку непосредственно влияет на формирование ресурсной базы банка и направления размещения денежных средств. Рассмотрим, какое место занимает управление активами и пассивами в стратегическом планировании на этапах составления стратегического плана. При проведении ситуационного аудита, на первом этапе стратегического планирования, фиксируется текущее финансовое состояние банка. Однако непременным его условием является выявление «Сильных» и «Слабых» сторон банка, что отражает качество менеджмента в отношении работы с активами и пассивами. Для того, чтобы рассмотреть зависимость «Сильных» и «Слабых» сторон банка от принятой в кредитной организации политики управления активами и пассивами можно воспользоваться примером, приведенным ранее на Рис.1. Сильные стороны развитая инфраструктура развитая региональная сеть традиционно сложившийся круг клиентов конкурентоспособные тарифы на услуги Эти данные свидетельствуют о том, что менеджеры сделали ставку на экстенсивное развитие банка "А" и традиционно обслуживаемую клиентуру. По всей вероятности это тот случай, когда банк имеет стабильные пассивы и наращивает их по мере развития региональной сети, а не за счет привлечения клиентов расширением услуг. Наличие развитой инфраструктуры обеспечивает банку реализацию ряда своих услуг совместно с подконтрольными ему структурами, например, страховые, лизинговые, брокерские, инвестиционные компании либо филиалы, дополнительные офисы, дочерние банки. Тарифная политика банка в рассматриваемом нами примере указывает на 44 |