У удельный вес процентных доходов в составе общих доходов банка; У соотношение операционных и неоперационных расходов банка; У рентабельность банковских активов и пр. Предлагаемая для кредитования ставка процента может устанавливаться расчетным путем: Ккр.=&пр."*■М., где Кф. — ставка кредитования; Кпр — ставка привлеченных ресурсов; М— маржа банка. В данной формуле ставка привлеченных ресурсов может рассматриваться менеджерами банка только по средствам, направленным непосредственно на кредитование. Что же касается маржи банка, то она может покрывать следующие затраты79: У непокрытые процентные расходы банка; У неоперационные расходы банка; У отрицательную разницу между привлеченными и размещенными средствами по другим видам активов; У расходы банка на формирование различного рода резервов и пр. На наш взгляд, кредитная маржа может не в полной мере покрывать указанные выше затраты, а только в части удельного веса кредитов в суммарных активах, приносящих доход. Такой подход позволяет сохранить конкурентоспособные ставки по кредитованию и обратить внимание менеджмента банка на доходность других видов активов. Кроме того, маржа банка должна учитывать его интерес в получении прибыли, а также риск, выраженный в дополнительных расходах по возврату кредита и возмещению банку упущенной выгоды. Вместе с тем, процентная ставка по кредитам ограничивается рыночными ставками, предлагаемыми конкурентами 79 Там же. 94 |
удельный вес кредитных вложений в активах банка, приносящих доход • удельный вес процентных доходов в составе общих доходов банка • соотношение операционных и неоперационных расходов банка • рентабельность банковских активов и пр. Предлагаемая для кредитования ставка процента может устанавливаться расчетным путем: Ккр.-КлР.+ М, где Ккр. ставка кредитования КпР.ставка привлеченных ресурсов М маржа банка В данной формуле ставка привлеченных ресурсов может рассматриваться менеджерами банка только по средствам, направленным непосредственно на кредитование. Что же касается маржи банка, то она может покрывать следующие затраты: • непокрытые процентные расходы банка • неоперационные расходы банка • отрицательную разницу между привлеченными и размещенными средствами по другам видам активов • расходы банка на формирование различного рода резервов и пр. На наш взгляд, кредитная маржа может не в полной мере покрывать указанные выше затраты, а только в части удельного веса кредитов в суммарных активах, приносящих доход. Такой подход позволяет сохранить конкурентоспособные ставки по кредитованию и обратить внимание менеджмента банка на доходность других видов активов. Кроме того, маржа банка должна учитывать его интерес в получении прибыли, а также риск, выраженный в дополнительных расходах по возврату кредита и возмещению банку упущенной выгоды. 67 |