|
87 кредита, выдаваемого под разрыв ликвидности на корреспондентском счете «Ностро» или «Лоро», выступает овердрафт. Для ограничения такого рода кредитного риска банки-кредиторы прибегают к его лимитированию (при отсутствии адекватного обеспечения), то есть установлению лимитов овердрафтов. Овердрафты бывают техническими, то есть в пределах одного рабочего дня, и реальными, иными словами, на конец рабочего дня банка-корреспондента. Как правило, проценты за пользование реальными овердрафтами взимаются как по краткосрочным межбанковским ссудам. При технических овердрафтах проценты не взимаются. На базе последних совершаются авансированные расчеты, когда банк-корреспондент производит расчетные операции по корреспондентскому счету «Лоро», не дожидаясь его пополнения. Отметим, что наличие положительного (дебетового) остатка на корреспондентском счете «Ностро» — это кредитный риск исключительно банкареспондента, тогда как для банка-корреспондента это объем привлеченных ресурсов. Для ограничения такого рода кредитного риска банки-респонденты прибегают к его лимитированию1, то есть установлению размера соответствующего предельного положительного остатка денежных средств на своем счете «Ностро» в рамках межбанковских лимитов. При этом согласно Инструкции Банка России от 12.04.2001г. № 137-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» коммерческие банки должны создавать резервы под остатки денежных средств, числящихся на счетах «Ностро». Регулирование величины данного резервирования также является предметом оптимизации корреспондентских отношений. Операционный риск. Операции, проводимые по корреспондентским счетам, подвержены операционным рискам, то есть рискам несвоевременного и/или ненадлежащего исполнение банками-корреспондентами (банкамиреспондентами) платежных инструкций друг друга по расчетам через корреспондентский счет. Для минимизации этого риска владелец счета периодически 1 При отсутствии адекватного обеспечения (покрытия). |
77 ро» или «Лоро», выступает овердрафт. Для ограничения такого рода кредитного риска банки-кредиторы прибегают к его лимитированию (при отсутствии адекватного обеспечения), то есть установлению лимитов овердрафте. Овердрафты бывают техническими, то есть в пределах одного рабочего дня, и реальными, иными словами, на конец рабочего дня банка-корреспондента. Как правило, проценты за пользование реальными овердрафтами взимаются как по краткосрочным межбанковским ссудам. При технических овердрафтах проценты не взимаются. На базе последних совершаются авансированные расчеты, когда банккорреспондент производит расчетные операции по корреспондентскому счету «Лоро», не дожидаясь его пополнения. Отметим, что наличие положительного (дебетового) остатка на корреспондентском счете «Ностро» это кредитный риск исключительно банкареспондента, тогда как для банка-корреспондента это объем привлеченных ресурсов. Для ограничения такого рода кредитного риска банки-респонденты прибегают к его лимитированию6, то есть установлению размера соответствующего предельного положительного остатка денежных средств на своем счете «Ностро» в рамках межбанковских лимитов. При этом согласно Инструкции Банка России от 12.04.2001г. № 137-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» коммерческие банки должны создавать резервы под остатки денежных средств, числящихся на счетах «Ностро». Регулирование величины данного резервирования также является предметом оптимизации корреспондентских отношений. В приложении № 6 на 1 странице к настоящей диссертационной работе приведена суммарная величина сформированных коммерческим банком А резервов под остатки денежных средств на его корреспондентских счетах «Ностро» но состоянию на 01.03.2002г. Указанный показатель у коммерческого банка А составляет порядка 50 млн. долл. США, или 23% от совокупного объема денежных средств на счетах «Носзро». Естественно, что необходимость создания таких существенных резервов сдерживает открытие корреспондентских счетов в банкахкоррсспондентах, которые расположены в оффшорных зонах и/или не имеют 6 При отсутствии адекватного обеспечения (покрытия). первоклассную, деловую репутацию и устойчивое финансовое положение. Формирование резервов для управления принимаемых коммерческим банком кредитных рисков банков-корреспондентов влияет на себестоимость открытия и ведения корреспондентских счетов, неизбежно удорожая банковские услуги по корреспондентским отношениям, предоставляемые с их использованием. Операционный риск. Операции, проводимые по корреспондентским счетам, подвержены операционным рискам, то есть рискам несвоевременного и/или ненадлежащего исполнение банками-корреспондентами (банкамиреспонден гами) платежных инструкций друг друга по расчетам через корреспондентский счет. Для минимизации этого риска владелец счета периодически составляет раккорд, который затем проверяется обслуживающим его банком. Кроме того, в целях возмещения возможных убытков от таких неправомочных действий расчетные партнеры, как правило, договариваются об условиях выплаты друг другу неустойки или штрафа при возникновении подобных ситуаций в зависимости от размера и степени вины той или иной стороны расчетов. Данные условия вместе с описанием процедуры разрешения спорных ситуаций обязательно входят в режим корреспондентского счета, характеризующий его правовые аспекты. Другой видом операционного риска является технологический риск, связанный с использованием в деятельности коммерческого банка различной техники и технологий. При нем возможны потери вследствие расходов на устранение неполадок в работе оборудования, а также несанкционированный доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев проявления технологического риска компьютерное мошенничество и сбои в системе электронных платежей. Предотвратить их возникновение можно путем слаженной работы органов внутреннего контроля (включая службу безопасности) совместно с ОКО, ответственным за режим ведения корреспондентских счетов. Сделаем выводы на основании изложенного материала. Значение банковского маркетинга и управления рисками заключается в систематизации процесса оптимизации корреспондентских отношений коммерческого банка. В настоящее время оптимизация корреспондентских отношений российских коммерческих банков происходит несистемно и нсцеленаправленно. Достижение некоторых количественных и качественных показателей осуществляется спорадически. Между |