|
Таблица 31 Данные о затратах прочих материалов фирмы Тип кабеля по годам 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 ТПП 59,4 60,2 61,0 61,8 62,5 63,3 64,1 64,9 ТПппЗП 65,4 66,3 67,1 67,9 68,8 69,6 70,4 71,3 ТППэпНДГ 156,8 158,8 160,8 162,8 164,8 166,8 168,8 170,8 СБПУ, СБзПу 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 Полные затраты на материалы представлены в табл. 32. Таблица 32 Полные затраты на материалы фирмы Тип кабеля по годам 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 ТПП 68434 6727 75034 80845 8921 98024 104025 113435 ТПппЗП 114099 129067 144826 164058 182090 201196 224881 246703 ТППэпНДГ 2937 3947,5 5179,1 6568,6 8210,8 10042,4 12158,3 14495,2 СБПУ, СБзПу 15663,70 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 5210,7 6505,5 9095,0 12347,8 15600,5 19516,4 21348,1 23590,3 ИТОГО 206533,2 222481,1 249797,8 279483 310778,8 344476,6 378202,1 413919 Автор исследования предполагает, что колебания цен на медь приведут к изменению цен на кабель, что не окажет влияния на маржинальную прибыль. В связи с этим расчеты основаны на текущей цене на медную катанку 53,43 тыс. руб. без НДС за тонну). Установки машины грубого волочения для переработки медной катанки в медную проволоку позволит снизить стоимость меди на 4,74 тыс. руб. за тонну. Амортизация машины и стоимость переработки на заводе оцениваются на уровне от 347 до 726 руб. на тонну меди в зависимости от объема производства. Таким образом, установка машины грубого волочения значительно снижает себестоимость выпускаемого кабеля. Потребление прочих материалов определяется в основном полиэтиленом оболочки и изоляции и прочими полимерными материалами. Согласно проведенным исследованиям рынок кабельного полиэтилена достиг максимального уровня цен в настоящее время. Несмотря на то, что в расчетах цены на материалы сохраняются на текущем уровне, в будущем прогнозируется уменьшение цен, что повышает привлекательность проекта. 118 |
111 у Расчет затрат материалов с учетом развития производства представлен в табл. 3.7 (при расчетах используется цена медной катанки 53,43 руб/кг без НДС). Таблица 3.7 Расчет затрат материалов ЗАО «Нева-Кабель» Тип кабеля по годам 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Цена меди, кг/руб. 53,44 53,43 53,43 53,43 53,43 53,43 53,43 53,43 ТПП 77,3 79,0 80,9 82,7 2.676 84,5 88,2 90,0 ТПипЗП 77,3 79,1 80,9 82,7 84,5 86,3 88,2 90,1 ТППэпНДГ 77,3 79,1 80,9 82,68 84,5 86,3 88,2 90,1 СБПУ, СБзПу 323,5 3235 323,5 323,5 323,5 323,5 323,5 323,5 Затраты на остальные материалы составляют в среднем 45% от общих затрат материалов. Затраты были оценены суммарно без разделения по каждому материалу на жило-километр по каждому типу кабеля. Для телефонных кабелей затраты прочих материалов, также как и затраты меди, увеличиваются по годам в соответствии с постепенным ростом среднего диаметра жилы (0,005 мм в год). Данные о затратах прочих материалов на производство одного жил.километра каждого типа представлены в табл. 3.8. Таблица 3.8 Данные о затратах прочих материалов ЗАО «Нева-Кабель» Тип кабеля по годам 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ТПП 59,4 60,2 61,0 61,8 62,5 63,3 64,1 64,9 ТПпиЗП 65,4 66,3 67,1 67,9 68,8 69,6 70,4 71,3 ТППэпНДГ 156,8 158,8 160,8 162,8 164,8 166,8 168,8 170,8 СБПУ, СБзПу 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 303,5 Полные затраты на материалы представлены в табл. 3.9. Автор исследования предполагает, что колебания цен на медь приведут к изменению цен на кабель, что не окажет влияния на маржинальную прибыль. В связи с этим расчеты основаны на текущей цене на медную катанку 53,43 тыс руб. без НДС за тонну). Установки машины грубого волочения для переработки медной катанки в медную проволоку позволит снизить стоимость меди на 112 4,74 тыс руб. за тонну. Амортизация машины и стоимость переработки на заводе оцениваются на уровне от 347 до 726 рублей на тонну меди в зависимости от объема производства. Таким образом, установка машины грубого волочения значительно снижает себестоимость выпускаемого кабеля. Таблица 3.9 Полные затраты на материалы ЗАО «Нева-Кабель» Тип кабеля по годам 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ТПП 68434 6727 75034 80845 8921 98024 104025 113435 ТПппЗП 114099 129067 144826 164058 182090 201196 224881 246703 ТППэпНДГ 2937 3947,5 5179,1 6568,6 8210,8 10042,4 12158,3 14495,2 СБПУ, СБзПу 15663,70 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 14811,0 ЬАЫ 5210,7 6505,5 9095,0 12347,8 15600,5 19516,4 21348,1 23590,3 ИТОГО 206533,2222481,1 249797,8 279483 310778,8 344476,6 378202Д1 413919 Потребление прочих материалов определяется в основном полиэтиленом оболочки и изоляции и прочими полимерными материалами. Согласно проведенным исследованиям рынок кабельного полиэтилена достиг максимального уровня цен в настоящее время. Несмотря на то, что в расчетах цены на материалы сохраняются на текущем уровне, в будущем прогнозируется уменьшение цен, что повышает привлекательность проекта. Расчет кредиторской задолженности и запасов материалов производится на основе оборачиваемости в днях, рассчитанной на базе объема продаж. ЗАО "Нева Кабель” имеет хорошо налаженные отношения со своими поставщиками: большинство из них предоставляет в случае необходимости отсрочки оплаты. Для нового производства кредиторская задолженность на материалы рассчитывается на основе оборачиваемости в 35 дней. Таким образом, потребность в оборотных средствах может быть уменьшена на величину кредиторской задолженности табл. ЗЛО. Период оборачиваемости запасов материалов на данный момент составляет 15 дней. Для финансирования этих запасов потребуются оборотные средства (табл. 3.11). |