|
волоконно-оптического кабеля, мощностью 1200 тыс. волокно-км. По объему продаж, в соответствии с ростом объемов производства в 2007-2012 гг. прогнозируется увеличение прямых производительных расходов более чем в 2 раза к уровню 2001 г. Расчет прямых производственных затрат приведен в табл. 15. Таблица 14 План выхода нового производства на проектную мощность Годы 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Прогноз продаж, тыс. ж-км Телефонный кабель 930 970 1020 1100 1100 1200 1200 1200 Волоконнооптический кабель 0 300 380 500 600 750 1000 1200 Количество смен ТППЗ 2 2 3 3 4 4 Количество смен ТПП1 4 4 3 3 3 3 3 4 Количество смен скрутка волоконно-оптического кабеля 1 1 2 2 2 3 3 3 Количество смен оболочка ТПП 4 4 4 4 4 4 4 4 Количество смен оболочка вооконно-оптического кабеля 1 1 2 3 4 4 4 4 Количество смен медная катанка 2 2 2 3 3 4 4 4 Таблица 15 Данные по суммарным прямым расходам Годы 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Производство в тыс вол-км 200 400 500 750 800 1200 Производство в тыс. жило-км 1000 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 Прямые производственные расходы, тыс. руб. 5340 5670 6270 6930 7590 8310 8970 9690 Косвенные производственные расходы разделены на расходы по содержанию, административно-управленческие и прочие косвенные расходы. Прочие косвенные расходы включают в себя аренду, отопление и содержание производственных поме87 |
121 которого составляет 1000 тыс. жил.-км. Во-вторых, организует производство нового продукта волоконно-оптического кабеля, мощностью 1200 тыс. волокно-км. По объему продаж, в соответствии с ростом объемов производства в 2003-2010 годах прогнозируется увеличение прямых производительных расходов более чем в 2 раза к уровню 2001 г. Расчет прямых производственных затрат приведен в табл. 3.17. Таблица 3.16 План выхода нового производства на проектную мощность Годы 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Прогноз продаж, тыс. ж-км Телефонный кабель 930 970 1020 1100 1100 1200 1200 1200 Волоконнооптический кабель 0 300 380 500 600 750 1000 1200 Количество смен ТППЗ 2 2 3 3 4 4 Количество смен ТПП1 4 4 3 3 3 3 3 4 Количество смен скрутка волоконно-оптического кабеля 1 1 2 2 2 3 3 3 Количество смен оболочка ТПП 4 4 4 4 4 4 4 4 Количество смен оболочка вооконно-оптического кабеля 1 1 2 34 4 4 4 Количество смен медная катанка 2 2 2 3 3 4 4 4 Таблица 3.17 Данные по суммарным прямым расходам Годы 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Производство в тыс вол-км 200 400 500 750 800 1200 Производство в тыс. жило-км 1000 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 Прямые производственные расходы, тыс. руб. 5340 5670 6270 6930 7590 8310 8970 9690 122 Косвенные производственные расходы разделены на расходы по содержанию, административно-управленческие и прочие косвенные расходы. Прочие косвенные расходы включают в себя аренду, отопление и содержание производственных помещений, медицинское страхование сотрудников, расходы на телефон, консультации, а также налог на пользователей автодорог, налог на имущество и прочие расходы. В качестве базы для расчета взяты значения соответствующих расходов в бюджете 2001 года ЗАО «Нева Кабель» с необходимыми корректировками. Косвенные расходы рассчитаны пропорционально имеющимся показателям, таким как объем продаж, численность производственного персонала, материальные активы предприятия. В соответствии с расчетами за период с 2003 по 2010 год прогнозируется увеличение прочих косвенных расходов с 11 370 тыс. руб. в 2003 году до 12 053 тыс. руб. в 2010 году. Расчет косвенных производительных расходов приведен в табл. 3.18. Таблица 3.18 Данные по суммарным косвенным расходам Расходы, тыс. руб. 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Произв. персонал 0 51 72 76 80 81 83 60 Отопление 240 252 264 277 291 306 321 337 Мед страхование 480 480 540 590 600 600 630 480 Аренда помещений 1440 1512 1587 1666 1750 1837 1929 2026 Содержание помещений цеха 510 535 562 590 619 650 688 717 Охрана труда 30 32 33 35 36 38 39 41 Расходы на телефон 60 63 66 69 72 75 78 81 Консультации 16 18 18 18 18 20 20 16 Страхов здания, оборудования 15 16 17 18 19 20 22 24 Дорожный налог (1%) 3060 3330 3780 4290 4800 5340 5880 3060 Налог на имущество (2%) 5130 6810 6210 5610 5010 4440 3840 5130 Прочие расходы 60 63 66 72 75 78 60 81 ИТОГО 11041 13162 13215 13308 13367 13482 13603 12059 |