|
Вторая услуга страхование рисков, связанных с поставкой товаров с отсрочкой платежа, в том числе риска неполучения платежа от покупателя в срок, из-за чего у продавца ранее могли возникать проблемы в связи с недостатком денежных средств для расплаты с его собственными поставщиками. И, наконец, третья ѵелѵга. которая носит название «административное управление дебиторской задолженностью», предусматривает контроль за своевременной оплатой поставок покупателями, специальную процедуру напоминаний при задержках платежей, регулярные, подробные и удобные отчеты о состоянии дебиторской задолженности поставщика, всех его поставках и платежах его покупателей и многое другое, что избавит поставщика от множества текущих проблем и обеспечит объективной информацией на уровне мировых стандартов. Возможны и более сложные схемы финансирования при которых финансирование выплачивается не единовременно, а по графику, составленному по запросу клиента. Оплата от покупателя поступает на внутренний лицевой счет банка открываемый на балансовом счете, а остатки платежей незамедлительно поступают на расчетный счет поставщика в любом уполномоченном банке Российской Федерации При экспортном факторинге (т.е. в случае, когда поставщик является резидентом Российской Федерации, а покупатель резидентом иностранного государства) схема расчетов бывает несколько более сложной, хотя принципиальных различий при этом нет. ; Главное отличие экспортного факторинга от внутреннего состоит в том, что классическая форма международного факторинга предполагает участие четырех сторон: экспортер, экспорт фактор, импортер, импорт фактор (иностранная факторинговая компания, действующая, как правило, в стране импортера). При этом экспорт -фактор и импорт -фактор делят между собой 162 |
-193 Первая ѵслѵга финансирование поставок товаров с отсрочкой платежа. Получение этой услуги означает что после поставки товара поставщик немедленно или по удобному для него графику получает значительную часть от суммы поставки не дожидаясь платежа от своего покупателя. Кроме того, финансирование при факторинге имеет ряд неоспоримых преимуществ, среди которых, в первую очередь, стоит отметить следующие: — поставщик не должен возвращать выплаченные ему деньги, так как расходы фактора (банка или компании, осуществляющих факторинг) будут возмещены из платежей покупателей, — финансирование будет длиться так же долго, как долго поставщик будет продавать свою продукцию, — финансирование автоматически увеличивается по мере роста объемов продаж. Таким образом, финансирование в рамках факторинга навсегда избавляет поставщика от проблемы дефицита оборотных средств, и это происходит без роста кредиторской задолженности. Вторая ѵслѵга страхование рисков, связанных с поставкой товаров с отсрочкой платежа. в том числе риска неполучения платежа от покупателя в срок, из-за чего у продавца ранее могли возникать проблемы в связи с недостатком денежных средств для расплаты с его собственными поставщиками. И, наконец, третья ѵслѵга. которая носит название «административное управление дебиторской задолженностью», предусматривает контроль за своевременной оплатой поставок покупателями, специальную процедуру напоминаний при задержках платежей, регулярные, подробные и удобные отчеты о состоянии дебиторской задолженности поставщика, всех его поставках и платежах его покупателей и многое другое, что избавит поставщика от множества текущих проблем и обеспечит объективной информацией на уровне мировых стандартов. 194Один из вариантов финансирования при факторинге, используемый, в частности, в инвестиционно-банковской группе "НИКойл”, может быть представлен в виде следующей схемы (рис.3.4.3). Рис.3.4.3 Финансирование при факторинге Возможны и более сложные схемы финансирования при которых финансирование выплачивается нс единовременно, а по графику, составленному по запросу клиента. Оплата от покупателя поступает на внутренний лицевой счет банка открываемый на балансовом счете, а остатки платежей незамедлительно поступают на расчетный счет поставщика в любом уполномоченном банке Российской Федерации При экспортном факторинге (т.е. в случае, когда поставщик является резидентом Российской Федерации, а покупатель резидентом иностранного 195государства) схема расчетов бывает несколько более сложной хотя принципиальных различий при этом нет. Схема расчетов, используемая при экспортном факторинге выглядит следующим образом (рис.3.4.4). Главное отличие экспортного факторинга от внутреннего состоит в том что классическая форма международного факторинга предполагает участие четырех сторон: экспортер, экспорт фактор, импортер, импорт фактор (иностранная факторинговая компания, действующая, как правило, в стране импортера). При этом экспорт -фактор и импорт -фактор делят между собой обязанности, при внутреннем факторинге исполняемые фактором единолично. 1-договор экспортного факторинга; 2 получение информации от иностранной факторинговой компании (,импорт фактора) об одобрении кредитоспособности иностранного покупателя; 3 подписание договоров купли продажи с отсрочкой татежа; 4 поставка товара с отсрочкой платежа; 3 предоставление отгрузочных документов; 6 финансирование в объеме до 85-90 % от суммы поставки; 7 уведомление иностранной факторинговой компании (импорт фактора); 8платеж в пользу экспортера ]00% от экспортной выручки; 8а в случае неплатежа импортера импорт -фактор отачивает ]00* от экспортной выручки в пользу экспортера; 9 списание суммы финансирования со счета экспортера оплата факториноговых комиссий со счета экспортера Рис.3.4.4 Схемарасчетов при экспортном факторинге За полученные факторинговые услуги поставщик должен выплачивать фактору комиссию. В соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения за оказание факторинговых услуг выделяются три основных компонента. 1. Фиксированный сбор за обработку документов. |