|
122 Таможенная Пошлина. Таможенная пошлина по приобретению оборудования установлена в размере 6% от стоимости договора и составляет 113523 ЕВРО, что составляет 3939248 руб.; Таможенные сборы принимаются в размере 0,06% от стоимости договора в валюте, что составляет 1 135,23 ЕВРО (39393 руб.), и 0,12%> от стоимости договора в рублях, что составляет 78785 руб. Общая сумма таможенных платежей составляет 4057426 руб. При этом стоимость договора оценивается в соответствии с Предложением фирмы «SCHUCO», как сумма стоимости комплекта основного оборудования (1950000 ЕВРО), страховки в размере 15000 ЕВРО и НДС за провоз оборудования по российской территории в размере 18 % от стоимости транспортировки, что составляет 17275 ЕВРО. Таким образом, стоимость договора оценивается в 1982275 ЕВРО (на дату составления бизиес-плаиа (10.07.2009 г.) это составляет 68784962 руб.). График привлечения и возврата кредита. На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 70 млн. руб. на срок 7 лет. Сумма кредита определена на основании величины первоначальных инвестиционных затрат в постоянные активы, стоимость которых по предварительному предложению фирмы «SCIIUCO» составляет 1950000 ЕВРО без учета сумм таможенных платежей (полная стоимость договора, как указывалось выше, составляет 1982275 ЕВРО). График привлечения кредита соответствует графику осуществления платежей по проекту в пользу указанной фирмы. Таким образом, привлечение кредита в размере 70 млн. руб. планируется в первом интервале планирования (первый год реализации проекта). Погашение кредита и выплату процентов предполагается осуществлять в течение семи лет, начиная по истечении 2-х месяцев после ввода автоматической линии в эксплуатацию. |
НДС по постоянным активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности, подлежащих уплате в бюджет. Обороты по налогу на добавленную стоимость в первый год после ввода объекта в эксплуатацию представлены в таблице 23; за весь период планирования в таблице Приложении 3. ТАМ О Ж ЕН Н АЯ П О Ш ЛИ Н А Таможенная пошлина по приобретению оборудования установлена в размере 6% от стоимости договора и составляет 113523 ЕВРО, что составляет 3939248 руб.; Таможенные сборы принимаются в размере 0,06% от стоимости договора в валюте, что составляет 1135,23 ЕВРО (39393 руб.), и 0,12% от стоимости договора в рублях, что составляет 78785 руб.Общая сумма таможенных платежей составляет 4057426 руб. При этом стоимость договора оценивается в соответствии с Предложением фирмы «SCHUCO», как сумма стоимости комплекта основного оборудования (1950000 ЕВРО), страховки в размере 15000 ЕВРО и НДС за провоз оборудования по российской территории в размере 18 % от стоимости транспортировки, что составляет 17275 ЕВРО. Таким образом, стоимость договора оценивается в 1982275 ЕВРО (на дату составления бизнес-плана (10.07.2003 г.) это составляет 68784962 руб.). ГРАФ И К П РИ В Л Е Ч Е Н И Я И ВОЗВРА ТА КРЕДИ ТА На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере 70 млн. руб. на срок 7 лет. Сумма кредита определена на основании величины первоначальных инвестиционных затрат в постоянные активы, стоимость которых по предварительному предложению фирмы «SCHUCO» составляет 1950000 ЕВРО без учета сумм таможенных платежей (полная стоимость договора, как указывалось выше, составляет 1982275 ЕВРО). График привлечения кредита соответствует графику осуществления платежей по проекту в пользу указанной фирмы. Таким образом, привлечение кредита в размере 70 млн. руб. планируется в первом интервале планирования (первый год реализации проекта). Погашение кредита и выплату процентов предполагается осуществлять в течение семи лет, начиная по истечении 2-х месяцев после ввода автоматической линии в эксплуатацию. Предполагаемые условия предоставления кредита: погашение кредита квартальными платежами в течение 7 лет; при этом, начиная с 01.07.2004 года, выплачиваются только проценты по кредиту, а с 01.01, 2005 года начинается и погашение основного долга. Процентная ставка 20% годовых с поквартальным периодом начисления и выплаты процентов. Таким образом, за первое полугодие эксплуатации автоматической линии (с 01.07.2004 г. по 31.12.2004 года) будут выплачены проценты в размере около 7000000 рублей. Начиная с 01.01.2005 года платежи по погашению кредита (погашению основного долга и процентов) будут проводиться в течение 6,5 лет. Остаток свободных денежных средств в каждом интервале планирования должен рассматриваться как “резерв ликвидности” проекта. Наличие остатка свободных денежных средств обеспечивает проект способностью выдержать более жесткие условия функционирования. При этом такой показатель, как общий коэффициент покрытия долга на протяжении всего периода действия кредитного соглашения составляет не менее 1,5 —2,0, что является нормальным допустимым значением. Ф И Н АН С О ВЫ Й П Л АН ПРОЕКТА Финансовый план составлен на 1 год и на перспективу 7 лет, исходя из срока погашения кредита. Расчеты выполнены в ценах, принимаемых на момент формирования бизнес-плана (июль 2003 года) и затем индексированы при условии сохранения годового индекса инфляции в размере 1,12. |