|
88 Описание работы Бюджет работы Июль Август Сентябрь Определение требований системы 2 960 2 960 Разработка строительного дополнения 9 600 4 800 4 800 Разработка системы 17 000 17 000 Подготовка чертежей для контроллера системы 2 376 2 376 Обзор и утверждение разработок 1 680 1 440 240 Утверждение разработки системы 1 873 375 1 498 Подготовка чертежей для оборудования контроля 2 640 528 2 112 температур Рассмотрение и утверждение системы контроллера 3 426 685 2 741 Сбор технических данных для теплового насоса 540 540 Подготовка площадки 19 608 19 608 Обзор технических данных о тепловом насосе 600 600 Рассмотрение и утверждение оборудования контроля 2 826 2 826 температур Подготовка заявки для системного контроллера 784 784 Подготовка площадки 680 680 Всего за месяц: 66 593 7 760 27 204 31 629 Рисунок 32 Отчет о распределении бюджетных затрат на работы по месяцам Счет затрат Бюджетные затраты + 11101 Разработка автоматизированной системы 21 833,00 + 11211 Разработка оборудования термоконтроля 5 466,00 + 11213 Установка оборудования термоконтроля 35 757,90 + 11221 Разработка работы контроллера 500,00 + 11223 Установка работы контроллера 44 482,00 + 11231 Разработка системного контроллера 5801,00 + 11233 Установка системного контроллера 20 299,80 + 11314 Матобеспечение И 164,00 + 11415 Тренинговые материалы автосистемы 1987,80 + 12101 Разработка конвейерной системы 7299,00 + 12213 Установка конвейерной системы 54 620,00 Рисунок 33 Отчет о распределении бюджетных средств по счетам затрат |
формируют отчеты о бюджетной стоимости работ (таблица 14), распределении бюджетных средств по счетам затрат (таблица 15) и т. д. Верхний (исполнительный) уровень управления Проектный офис Табели учета времени рабочих Расход бюджетных средств по плану, % -► Детальные отчеты по всему проекту Отчеты Суммарные отчеты по проекту Отчеты по требованию (по необходимости) Рабочая станция Фактический расход,% Детальные / суммарные отчеты по функциональны^ подразделениям. Функциональные управляющие Схема 28. Потоки отчетов на предприятии угольной промышленности при формировании алгоритма взаимодействия участников инвестиционного проекта при управлении его стоимостью (затратами). Таблица 14. О тч е т о распределении бюджетных за тр а т на работы по месяцам при формировании алгоритма взаимодействия участников инвестиционного проекта при управлении его стоимостью (затратами). Описание работы Бюджет работы Июль Август Сентябрь Определение требований системы 2960 2960 Разработка строительного дополнения 9600 4800 4800 Разработка системы 17000 17000 Подготовка чертежей для контроллера системы 2376 2376 Обзор и утверждение разработок 1680 1440 240 Утверждение разработки системы 1873 375 1498 Подготовка чертежей для оборудования контроля температур 2640 528 2112 Рассмотрение и утверждение системы контроллера 3426 685 2741 Сбор технических данных для теплового насоса 540 540 Подготовка площадки 19608 19608 Обзор технических данных о тепловом насосе 600 600 Рассмотрение и утверждение оборудования контроля температур 2826 2826 Подготовка заявки для системного контроллера 784 784 Подготовка площадки 680 680 Всего за месяц 66593 7760 27204 31629 150 На стадии контроля, как правило, собираются стоимостные данные о: трудозатратах; материалах; других прямых издержках; перерасходе денежных средств. Таблица 15. О тч е т о распределении бюджетных средств по счетам за тр а т при формировании алгоритма взаимодействия участников инвестиционного проекта при управлении его стоимостью (затратами) Счет затрат Бюджетные затраты +11101 Разработка автоматизированной системы 21 833,00 +11211 Разработка оборудования термоконтроля 5 466,00 +11213 Установка оборудования термоконтроля 35 757,90 +11221 Разработка работы контроллера 500,00 +11223 Установка работы контроллера 44 482,00 +11231 Разработка системного контроллера 5801,00 +11233 Установка системного контроллера 20299,80 +11314 Матобеспечение 11 164,00 +11415 Тренинговые материалы автосистемы 1987,80 +12101 Разработка конвейерной системы 7299,00 +12213 Установка конвейерной системы 54 620,00 Значения фактических затрат (ACWP) и освоенного объема (BCWP) для каждой работы являются основными элементами, на которых строится отчетность о состоянии затрат при формировании алгоритма взаимодействия участников инвестиционного проекта при управлении его стоимостью (затратами). Эти данные собираются на уровне счетов затрат и попадают в отчеты. Обычно эти отчеты подготавливают ежемесячно для каждого уровня СРР или ССО в зависимости от требуемого уровня агрегирования информации. В дополнение к ним формируют еженедельные отчеты о фактических трудовых затратах, на основе которых можно проводить анализ использования человеческих ресурсов. 151 |