|
166 В узком аспекте государственный и муниципальный финансовый контроль — это контроль государства и муниципальных образований в лице компетентных органов, а также иных уполномоченных органов за законностью и целесообразностью действий в процессе аккумулирования, % распределения и использования денежных фондов государства и муниципальных образований в целях эффективного социально281 экономического развития страны Поскольку отношения, регулируемые банковским законодательством, входят в предмет финансового права, то деятельность Банка России по пруденциальному регулированию и пруденциальному банковскому надзору за деятельностью кредитных организаций входит в предмет регулирования финансового права. Как было показано выше, пруденциальный банковский надзор это надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства о государственном управлении банковских рисков. Отсюда следует, что финансовые органы имеют право проверять соответствие использования денежных средств государства (финансов) их целевому назначению распорядителями и получателями бюджетных средств, в силу того, что государство является собственником денежных средств, а также осуществлять контроль (надзор) за соблюдением кредитными организациями законодательства о государственном управлении банковских рисков. Таким образом, пруденциальный банковский надзор частично совпадает с государственным финансовым контролем. 3.2. Меры государственного принуждения, применяемые Центральным банком при осуществлении пруденциального банковского надзора. Меры принуждения, применяемые в ходе пруденциального банковского надзора, подразделяются на меры принуждения, обеспечивающие выполнение всех процедур пруденциального банковского надзора, и меры ответственности. Юридическая ответственность это мера правового принуждения за 211 Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник для ВУЗов. М., НОРМА. 2004. С. 125. |
управления» (М, 1974), носящей общий характер; докторской диссертации Я.А. Гейвандова «Государственное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации (теоретический и организационно-правовой анализ)» (СПб., 1998), в которой частично рассмотрены вопросы контроля Банка России; монографии С.А. Голубева «Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны» (М., 2000) и монографии А.Г. Братко «Центральный банк в банковской системе России» (М., 2001). В указанных работах авторы лишь частично рассмотрели проблемы пруденциального регулирования и пруденциального банковского надзора. И это объяснимо, так как для глубокого изучения и раскрытия этой функции предстоит преодолеть множество трудностей, поскольку становление и быстрое развитие банковской системы в условиях России привели к накоплению глубоких противоречий в области правового регулирования и правоприменения в сфере банковской деятельности. Есть еще один аспект этой проблемы. Предпринимательское, административное, финансовое и гражданское законодательство содержат понятия, относящиеся к сфере банковской деятельности, определения которых до настоящего времени не сформулированы не только в названных отраслях законодательства, но и в банковском законодательстве, что создает значительные трудности в правоприменительной деятельности. Следовательно, разработка теоретико-правовых определений основных понятий, связанных с контролем со стороны государства за соблюдением законодательства кредитными организациями, в настоящее время является необходимой и особо актуальной и имеет большую теоретическую и практическую значимость. Предметом исследования являются теоретические проблемы правового регулирования отношений по пруденциальному регулированию и пруденциальному банковскому надзору. Цель работы заключается в теоретическом осмыслении проблем государственного управления банковскими рисками и государственного надзора за соблюдением кредитными организациями законодательства, исследовании форм и методов пруденциального регулирования и пруденциального банковского надзора, вопросов правового регулирования организации и осуществления Банком России данных функций, разработке на этой основе рекомендаций по совершенствованию правового регулирования государственного управления банковскими рисками и пруденциального банковского надзора посредством создания системы правовых гарантий, обеспечивающих соблюдение прав и законных интересов государства, общества, юридических и физических лиц. 5 ность Банка России направлена на регулирование денежного обращения и банковского кредитования и на достижение целей деятельности Банка России (ст. 3 Закона о Банкс России): • защиты и обеспечения устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; • развития и укрепления банковской системы Российской Федерации; • обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Как было показано выше, пруденциальный банковский надзор это надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства о государственном управлении банковских рисков. Отсюда следует, что деятельность Банка России по пруденциальному регулированию и пруденциальному банковскому надзору за деятельностью кредитных организаций не входит в предмет регулирования финансового права. Действительно, финансовые органы имеют право проверять соответствие использования денежных средств государства (финансов) их целевому назначению распорядителями и получателями бюджетных средств, в силу того, что государство является собственником денежных средств, а нс осуществлять контроль (надзор) за соблюдением кредитными организациями законодательства о государственном управлении банковских рисков. Таким образом, пруденциальный банковский надзор ис совпадает даже частично с финансовым контролем. Приведенный вывод подтверждается также положениями ст. 265 273 гл. IX (Государственный и муниципальный финансовый контроль) Бюджетного кодекса РФ1 (в ред. федеральных законов № 116-ФЗ от 5 августа 2000г.; № 126-ФЗ от 8 августа 2001г., с изм., внесенными федеральными законами от № 227-ФЗ 31 декабря 1999г., № 150-ФЗ от 27 декабря 2000г.), которые не содержат норм, направленных на регулирование банковских рисков. 1 Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. Ха 31. Ст. 3823; 2000. № I (ч. I). Ст. 2, 10; № 32. Ст. 3339; 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3429. 59 $ 3. Меры государственного принуждения, применяемые органом пруденциального банковского надзора Меры принуждения, применяемые в ходе пруденциального банковского надзора, подразделяются на меры принуждения, обеспечивающие нормальный ход пруденциального банковского надзора, и меры ответственности. Юридическая ответственность это мера правового принуждения за правонарушение, предусмотренная санкцией нарушенной нормы и применяемая к правонарушителю компетентным органом или должностным лицом в надлежащем процессуально-правовом порядке1. Исходя из данного определения юридической ответственности, данного академиком РАН В .С. Нерсесянцем, можно придти к выводу о том, что надзор как функция управления содержит в себе элементы процессуально-правовой (а именно процедурной) формы привлечения к юридической ответственности. Спецификой состава правонарушений в сфере государственного управления банковскими рисками является его трехэлементный состав субъект, объект, объективная сторона. Указанное обстоятельство вызвано тем, что данные правонарушения совершаются кредитными организациями, которые, в свою очередь, являются юридическими лицами. Основания применения мер ппипуждепия Меры принуждения, применяемые к правонарушителю кредитной организации, предусмотрены ст. 75 Закона о Банке России, который устанавливает, что Банк России вправе применить следующие принудительные меры: • требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений; • взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от минимального размера уставного капитала; • либо ограничивать проведение отдельных операций до шести месяцев. Основанием применения указанных мер являются нарушение кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной 1 Нерсесяш/ П С. Общая теория права и государства. С. 522. 106 |