Проверяемый текст
Рыбакова Светлана Викторовна. Правовое регулирование надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций (Диссертация 2001)
[стр. 71]

69 составления договоров, исправность технических устройств, оборудование помещений, информационные стенды кредитной организации и др.) На международном уровне разработаны Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью.
Однако, на наш взгляд, предлагаемое Базовыми принципами название форм таких надзора как «осуществляемый непосредственно на местах» и «с помощью методов внешнего наблюдения», не вполне удобны в обращении ввиду таких длинных формулировок.
Наиболее приемлемыми представляются такие названия как «дистанционная» и «контактная» проверки.
Для характеристики первого вида надзора воспользуемся Консультативным письмом Базельского комитета по банковскому регулированию (далее
Консультативное письмо), в котором говорится, что отчетность, предоставляемая в надзорные органы, «может использоваться для проверки соответствия деятельности банка пруденциальным требованиям, таким как требования к достаточности капитала или лимиты на кредитование одного заемщика.
Внешнее наблюдение часто помогает распознать потенциальные проблемы, особенно в промежутках между проверками на местах, и тем самым способствует обнаружению этих проблем на ранних стадиях и принятию корректирующих мер до того, как эти проблемы станут серьезными.
Названная отчетность может также использоваться для выявления тенденций функционирования не только конкретных банков, но и банковской системы в целом.
Она также является одним из ключевых компонентов планирования инспекционных проверок, которые помогают с максимальной эффективностью использовать то ограниченное время, которое отводится для проверки на местах».
Концепция Банковского кодекса,
называет данный вид проверки «пруденциальной», также раскрывает ее содержание как «проверки, которая проводится по месту нахождения территориального учреждения Банка России на основе бухгалтерской, финансовой и иной отчетности (в том числе о выполнении обязательных нормативов), документов, представленных кредитной организацией (§ 8).Как видно из приведенной характеристики, проверка выполнения обязательных нормативов, является лишь частью пруденциальной проверки, при том, что обозначающий ее (то есть проверку
[стр. 121]

122 Второй вид тоже имеет несколько наименований, а именно: инспектирование1, контактный7, фактический1 * 3, ревизии на местах4, надзор, непосредственно осуществляемый на местах5, выездные проверки6.
Как известно, в Налоговом кодексе виды налоговых проверок именуются * соответственно камеральные и выездные (ст.ст.88,89), хотя Налоговый кодекс регламентирует виды такой формы проверочной деятельности как контроль.
Для определения авторской позиции по выбору названий рассматриваемых видов надзора, а точнее, по определению критерия, положенного в основу данной классификации, необходимо определиться с тем, что отличает один вид надзора от другого.
Как нам представляется, то, что есть у второго вида и чего нет у первого возможность на месте, воочию, контактируя с работниками кредитной организации, проверять документы и интересующие предметы деятельности кредитной организации, порядок составления договоров, исправность технических устройств, * оборудование помещений, информационные стенды кредитной организации и др.).
Предлагаемое Базовыми принципами название форм
надзора, «осуществляемый непосредственно на местах» и «с помощью методов внешнего наблюдения», на наш взгляд, не совсем удобны в обращении ввиду таких длинных формулировок.
Наиболее приемлемыми представляются такие названия как «дистанционная» и «контактная» проверки.
Для характеристики первого вида надзора воспользуемся Консультативным письмом Базельского комитета по банковскому регулированию (далее
Кон1 Самое распространенное название, в том числе встречается у А.I .Братко.
См.: Братко А.Г.
* Указ.
раб.
С.
247.
1 См.: Братко А.Г.
Указ.
раб.
С.
246.
jCm.: Манохин В.М.
Указ.
раб.
С.
228.
4 См.: Мюллер Х.Й.
Указ.
раб.
С.
53.
5 Так именуется данный вид надзора в Базовых принципах эффективного надзора за банковской деятельностью (принцип 16).
6 Данное наименование содержится в Концепции Банковского кодекса § 8.


[стр.,122]

123 сультативное письмо), в котором говорится, что отчетность, предоставляемая в надзорные органы, «может использоваться для проверки соответствия деятельности банка пруденциальным требованиям, таким как требования к достаточности капитала или лимиты на кредитование одного заемщика.
Внешнее наблюдение часто помогает распознать потенциальные проблемы, особенно в промежутках между проверками на местах, и тем самым способствует обнаружению этих проблем на ранних стадиях и принятию корректирующих мер до того, как эти проблемы станут серьезными.
Названная отчетность может также использоваться для выявления тенденций функционирования не только конкретных банков, но и банковской системы в целом.
Она также является одним из ключевых компонентов планирования инспекционных проверок, которые помогают с максимальной эффективностью использовать то ограниченное время, которое отводится для проверки на местах».
Концепция Банковского кодекса,
называя данный вид проверки «пруденциальной», также раскрывает ее содержание как «проверки, которая проводится по месту нахождения территориального учреждения Банка России на основе бухгалтерской, финансовой и иной отчетности (в том числе о выполнении обязательных нормативов), документов, представленных кредитной организацией (§ 8).Как видно из приведенной характеристики, проверка выполнения обязательных нормативов, является лишь частью пруденциальной проверки, при том, что обозначающий ее (то есть проверку обязательных нормативов) термин «пруденциальная» охватывает всю проверку в целом.
По справедливому замечанию Я.А Г'ейвандова, « в России в официальных документах термин «пруденциальный используется лишь как синоним банковского надзора, при этом истинное (этическое) его значение не упоминается».
Указывая на то, что термин «prudential» означает расчетливость и благоразумие, Я.А.
Гейвандов отмечает неустановление «подобного рода этических требований к кредитным организациям, к иным лицам, оказываю

[Back]