|
6. Вложение в организации с иностранным участием 64 54,7 15 ■ 7. Вложение в организации в офшорных зонах л бб 77,7 10 8. Оплата фиктивных контрактов с зарубежными фирмами 45 77,7 18 9. * Фиктивная оплата услуг иностранных организаций 44 61 29 # 10 Приобретение недвижимости 87 70 14 11 $ Оплата бытовых и других расходов 33 40 4 * Из приведенной таблицы видно, что, по мнению респондентов, чаще всего легализация преступных доходов осуществляется путем помещения денежных средств на счета в финансово-кредитные организации, покупки иностранной валюты,* местных и зарубежных переводов, контрабандного вывоза за границу и др.в Так, по п. «в» ч.З стЛ74 УК РФ (в редакции 1996г.) был осужден С., председатель совета коммерческого банка «Форбанк», за легализацию денежных средств, полученных в результате мошеннических операций, которые осуществлялись под прикрытием АОЗТ «Русский дом «Селенга». В результате деятельности указанного акционерного общества полученные от граждан денежные средства были помещены в «Форбанк» через АОЗТ «Союз-С», с которым «Русский дом «Селенга» заключил до4 говор о размещении принадлежащих ему денежных средств в банковской системе. Впоследствии денежные средства были переданы в банк. С. знал о том, что эти деньги были получены в результате мошеннических операций, но обеспечил их размещение в уставном капитале банка; придав им таким образом видимость законных. Эти♦ действия С. смог осуществить благодаря использованию своего служебного положения, поэтому вполне правомерню был привлечен к ответственности за легализацию с« использованием своего служебного положения198 Менее путем вложения доходов в организации с иностранным участием ф я или в оффшорных зонах, ' оплаты финансовых контрактов с зарубежными фирмами, фиктивной оплаты услуг иностранных организаций и др. Реже— приобретение недвижимости в России и за рубежом. Эти данные позволяют определить сферы сосредоточения основных сил конt тролирующих и правоохранительных органов. Все многообразие способов легализации невозможно предусмотреть в законе, тем более в уголовном. Между тем необходимо знать наиболее распространенные 191См.: из практики борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов // Следственная практика. 2002. № 2 (156).С.144. ( I |
205 за границу 40 71,4 20 6. Вложение доходов в организации с иностранным участием 60 57,1 15 7. Вложение доходов в организации, зарегист. в оффшорных зонах 60 78,5 5 8. Оплата фиктивных контрактов с зарубежными фирмами 50 78,5 15 9. Фиктивная оплата услуг иностранных организаций, якобы оказанных за рубежом 40 64,2 30 ^Приобретение недвижимости за рубежом 80 71,4 5 11.Приобретение недвижимости в России 70 57,1 15 12.Оплата бытовых и других расходов 40 42,8 5 13.Объявление дохода выигрышем 40 45 5 во-кредитной организации, покупка иностранной валюты, местные и зарубежные переводы, контрабандный вывоз за границу и др. На второй стадии вложение доходов в организации с иностранным участием или в оффшорных зонах, оплата финансовых контрактов с зарубежными фирмами, фиктивная оплата услуг иностранных организаций и др. |