|
как это произошло, например, с представителями некоторых арабских стран Персид-♦ ф ского залива, если российские финансовые и экономические круги, связанные с международным финансовым и деловым миром, не разделят позиций последнего, не оценят пагубности ситуации вседозволенности и отсутствия надлежащего контроля л над деловой активностью. Исходя из изложенного, меры специального предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества должны, по нашему мнению, развиваться по следующим основном направлениям: ft дополнительные требования к идентификации участников операций, ихг регистрации, хранению документов об операциях; ♦ перечень операций, подлежащих обязательному контролю в связи с наличием признаков преступности происхождения денежных средств или иногоi имущества, являющихся предметом данной операции; обязанность сообщения о подозрительных операциях уполномоченному государственному органу; доступ уполномоченных органов к документам кредитных и иных организаций, осуществляющих ■ операции; иммунитет от ответственности за нарушение банковской, коммерческой или служебной тайны при сообщении уполномоченному государственному органу сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю; * ответственность лиц за нарушение правил, установленных в целях предупреждения легализации доходов, полученных преступным путем. Совершенствование борьбы с легализацией преступных доходов вызывает объективную необходимость создания соответствующей нормативной базы в рамках комплексной федеральной системы противодействия проникновению в легальный оборот доходов, полученных в результате совершения. Изложенное обусловлено ростом теневого предпринимательства, наносящим существенный вред официальной экономике, необходимостью правовых и организационных основ осуществления финансового и административного контроля по предупреждению использования легального оборота в целях придания законности проI « исхождения доходам, полученным в результате совершения преступления, а также обеспечения ответственности за такие действия. Эта задача требует усовершенствования специального федерального законодаI тельства, предусматривающего нормативно-правовые основы применения специаль-w ных мер, и создание организационно-правовой структуры для их реализации. Использование международно-признанных норм, установление ответственности за такие деяния, розыск и конфискация указанных доходов обоснованы идентич |
267 Пока же отечественное законодательство не только не обеспечивает в необходимой мере такое сотрудничество, но и зачастую развивается в прямо противоположном направлении, в частности, в сфере регулирования вопросов, связанных с доступом правоохранительных органов к сведениям, составляющим банковскую тайну. Очевидно, законодателю необходимо вернуться к рассмотрению этого вопроса с учетом интересов обеспечения экономической безопасности и международного опыта в этой области. Стоящая перед обществом задача определения отношения к доходам от незаконной предпринимательской или иной экономической деятельности, требует, таким образом, усиления влияния государства на обеспечение законности и безопасности в сфере экономики. Реализация этого, как уже было сказано, требует принятия согласованных мер административного и финансового контроля за хозяйственной и финансовой деятельностью юридических и физических лиц, включая меры ответственности за нарушение правил осуществления такой деятельности. При решении этого вопроса необходимо учитывать, что наряду с экономикой, являющейся важной социальной ценностью общества, состояние общества определяется также и уровнем нравственности, морали и связанного с ним права, которые представляют собой такую же, если не более значимую социальную ценность. Многие западные эксперты считают, что для российского предпринимательства момент сейчас критический. Если российские финансовые и экономические круги, связанные с международным финансовым и деловым миром, не разделят позиций последнего, не оценят пагубности ситуации вседозволенности и отсутствия надлежащего контроля над деловой активностью, они окажутся отсеченными и изолированными от мирового экономического сообщества, как это произошло, например, с представителями некоторых арабских стран Персидского залива. 268 Обобщая изложенное, отметим, что специальное предупреждение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества должно, на наш взгляд, осуществляться принятием мер по следующим основным направлениям: дополнительные требования к идентификации участников операций с денежными средствами или иным имуществом, их регистрации, хранению документов об операциях; перечень операций, подлежащих обязательному контролю в связи с наличием признаков незаконности происхождения денежных средств или иного имущества, являющихся предметом данной операции; обязанность кредитных и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при наличии признаков операций, подлежащих обязательному контролю, сообщать об этом уполномоченному государственному органу; доступ государственных органов при выполнении ими обязанностей по предупреждению, выявлению, изъятию и конфискации доходов, полученных незаконным путем, к документам кредитных и иных организаций, осуществляющих операции, в т.ч. к материалам, составляющим коммерческую и банковскую тайну; освобождение от ответственности за нарушение банковской, коммерческой или служебной тайны юридических и физических лиц, правомерно сообщающих уполномоченному государственному органу сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю; ответственность лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение правил, установленных в целях предупреждения легализации доходов, полученных незаконным путем. Исследование проблем совершенствования борьбы с легализацией незаконных доходов показывает объективную необходимость создания комплексной Федеральной системы противодействия проникновению в 269 легальный гражданский оборот доходов, полученных в результате совершения преступления или иного правонарушения, которая включала бы в себя соответствующую нормативную базу и институциональную структуру. Разработка и реализация системы организационных и правовых мер противодействия легализации доходов, полученных в результате незаконной деятельности в сфере экономики, обусловлена, как было показано выше, ростом теневого предпринимательства, наносящим существенный вред официальной экономике; отсутствием правовых и организационных основ осуществления финансового и административного контроля по предупреждению использования легального гражданского оборота в целях придания видимости законности происхождения доходам, полученным в результате совершения преступления или иного правонарушения, а также обеспечения ответственности за такие действия. Эта задача требует подготовки и принятия специального федерального закона, предусматривающего нормативно-правовые основы применения специальных мер, и создание организационно-правовой структуры для их реализации. Использование в практике борьбы с легализацией незаконных доходов международно-признанных норм, установление ответственности за такие деяния, розыск и конфискация указанных доходов обосновано идентичностью содержания операций с денежными средствами или иным имуществом и обусловленных ими действий по введению незаконных доходов в легальную экономику, а также международными обязательствами, принятыми Российской Федерацией. С учетом этого, система специальных и организационно-правовых мер борьбы с легализацией доходов, полученных в результате совершения преступления или иного правонарушения должна базироваться на следующих концептуальных положениях: |