|
Ыс циалыюсть отношений с клиентами, легли в основу благосостояния этой страны, но, вместе с тем, создали исключительно благоприятные условия для притока криминального капитала, местом образования которого являются преимущественно зарубежные государства. Все этот потребовало от швейцарских властей принятия комплексного законодательства о противодействии легализации доходов от преступной4 » деятельности и установления соответствующих уголовно-правовых запретов, как важной его составляющей. По итогам рассмотрения правительственных законопроектов высший за. i * конодательный орган Швейцарии— Совет Конфедерации определил собственную концепцию необходимого уголовно-правового запрета совершаемых на почве легализации преступных доходов общественно опасных деяний, которая нашла отражение в проекте ст. 305-бис УК Швейцарии, единогласно принятой в качестве дополнения в уголовный закон в марте 1990 года54. Согласно ст. 305-бис УК 'Швейцарии, лишением свободы на срок до двух летр или штрафом в размере до сорока тысяч франков наказывается совершение действия, могущего затруднить выяснениё происхождения, обнаружение или конфискацию ма-ф териальных ценностей, когда виновный знает или допускает, что таковые приобретены преступным путем. При наличии таких квалифицирующих признаков, как совершение деяния участником организованной группы или преступной организации, значительный размер материальных ценностей или извлечение при совершении деяния существенной прибыли, содеянное влечет наказание в виде лишения свободы срокомw до пяти лет и штрафа в размере до одного миллиона франков. По мнению ряда швейцарских криминалистов, систему объективных признаков, характеризующих предусмотренное ст. 305-бис УК Швейцарии деяние, образует 4 широкий диапазон общественно опасных действий от простого обмена приобретенных преступным путем материальных ценностей на иные предметы до использования права коммерческой, банковской или профессиональной тайны в целях сокрытия щ а « владения или распоряжения имуществом, приобретенным прямо или косвенно в связи с осуществлением уголовно-противоправной деятельности55. Верховным судом Швейцарии действиями, затрудняющими обнаружение и конфискацию приобретенл ных преступные путем материальных ценностей, признано размещение в нескольких учреждениях финансово-кредитной системы крупной суммы денежной наличности,* сопровождавшееся ее делением на менее значительные, с целью уклонения от прово-» димой на основаниях и в порядке, предусмотренном швейцарским законодательством 34См.: Уголовный Кодекс Швейцарии /пер. с нем. М.,2000. 55 См.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализаций (отмыванию) денежных средств в финансово кредитной системе. М.2001.С.88. |
сведений при осуществлении юридически значимых действий экономического характера с имуществом, образующим преступные доходы'. 2.5. Уголовно-правовые основы противодействия легализации незаконных приобретений в Швейцарии Законодательными властями Швейцарской Конфедерации в начале 90-х годов также были внесены изменения и дополнения в уголовное законодательство этого государства, которые предусматривали нормы об уголовной ответственности за совершение общественно опасных деяний на почве легализации незаконных доходов. Характерные для Швейцарии политическая стабильность и широкий спектр предоставляемых всемирно известными банками финансовых услуг, а также их надежность и гарантированная внутригосударственным законодательством конфиденциальность отношений с клиентами, легли в основу благосостояния этой страны, но, вместе с тем, создали исключительно благоприятные условия для притока криминального капитала, местом образования которого являются преимущественно зарубежные государства^. Все этот потребовало от швейцарских властей принятия комплексного законодательства о противодействии легализации доходов от преступной деятельности и установления соответствующих уголовно-правовых запретов как важной его составляющей. По итогам рассмотрения правительственных законопроектов высший законодательный орган Швейцарии Совет Конфедерации определил собственную концепцию необходимого уголовно-правового запрета совершаемых на почве легализации незаконных доходов общественно опасных деяний, которая нашла отражение в проекте ст. 305-бис У К Швейцарии, единогласно принятой в качестве дополнения в уголовный закон в марте 1990 года®. 15 ' Rahmatian А. Austria: Money-laundering prevention and control // Journal o f money laundering control. 1999. Winter. -К я 3. Vol. 2. P. 268. ’ Government Report. 1993. P. 8. ’ Revuedescience criminologique. 1990. -J^9 3. P. 646-649. Согласно ст. 305-бис У К Швейцарии, лишением свободы на срок до двух лет или штрафом в размере до сорока тысяч франков наказывается совершение действия, могущего затруднить выяснение происхождения, обнаружение или конфискацию материальных ценностей, когда виновный знает или допускает, что таковые приобретены преступным путем. При наличии таких квалифицирующих признаков, как совершение деяния участником организованной группы или преступной организации, значительный размер материальных ценностей или извлечение при совершении деяния существенной прибыли содеянное влечет наказание в виде лишения свободы сроком до пяти лет и штрафа в размере до одного миллиона франков. По мнению ряда швейцарских криминалистов, систему объективных признаков, характеризующих предусмотренное ст. 305-бис У К Швейцарии деяние, образует широкий диапазон общественно опасных действий от простого обмена приобретенных преступным путем материальных ценностей на иные предметы до использования права коммерческой, банковской или профессиональной тайны в целях сокрытия владения или распоряжения имуществом, приобретенным прямо или косвенно в связи с осуществлением уголовнопротивоправной деятельности*. Верховным судом Швейцарии действиями, затрудняющими обнаружение и конфискацию приобретенных преступным путем материальных ценностей, признано размещение в нескольких учреждениях финансово-кредитной системы крупной суммы денежной наличности, сопровождавшееся ее делением на менее значительные, с целью уклонения от проводимой на основаниях и в порядке, предусмотренном швейцарским законодательством о противодействии легализации незаконных доходов, идентификации и учета клиентов учреждений финансово-кредитной системы, совершаю76 ‘ См.: Аскегтат J.-B. Money laundering. Zurich, 1992. P. 259; Schmid N. Anwendungsfragen der Straftatbestunde gegen die Geldwascherei, vor allem StGB Art. 305 bis // Geldwascherei und Sorfaltspflicht. Zurich, 1991.-P . 118. |