|
общественные отношения, охраняемые уголовным законом. Ими признается все то, что доступно для восприятия, измерения, фиксации, а иногда и оценки81 ш Предмет преступления является, пожалуй, определяющей фигурой квалификации деяния, поскольку именно предмет, указанный в законе, то есть манипуляции с ним свидетельствуют о наличии преступления82 Предмет преступного посягательства один из необходимых для всех преступ-л лений элементов, имеющих криминалистическое значение и входящих в криминалиг стическую систему любого преступления, в том числе и легализации преступных доi : ходов как реального явления. В ст. 174,174.1 УК РФ в качестве предмета легализации называются денежные средства и иное имущество приобретенные преступным путем, за исключением денежных средств или иного имущества, приобретенных путем совершения преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК818283. В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года «О противодействии легали-г * зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» под доходами, полученными преступным путем, также понимаются денежные средства и иное имущество. Ф В российском гражданском праве наиболее распространенными объектами гражданских прав являются вещи, к числу которых законом отнесены, в частности, деньги, валютные ценности, ценные бумаги и права на вещи, объединяемые общим понятием «имущество» (ст.128 ГК РФ). По итогам проведенного нами анкетирования и интервьюирования работниковг правоохранительных органов, а также изучения уголовных дел, деньги становятся предметом легализации в подавляющем большинстве случаев (73%), после денежных средств чаще других осуществлялась легализация ценных бумаг, полученных преступным путем (13%). В то же время Типовое соглашение между Правительством РФ и Правительством иностранного государства о сотрудничестве и взаимной помощи в борьбе с неза-Ф конными финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем84, под термином «доходы» понимает, помимо* ^ вышеназванных, работы и услуги, результаты интеллектуальной деятельности, в том I исключительные права на них (интеллектуальная собственность) !I 81См.: Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник /под ред. А.И.Рарога. М.2005. С.419. 82 Рыбаков Д.В. Легализация денежных средств или иного имущества в Российском уголовном праве. Дис. канд. юрид. наук. М., 2002. ; • 83 Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Особенная часть/под общ. ред. В. М. Лебедева. М., 2004. С.212.; Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: (постатейный) / В.К. Дуюнов и др., отв. ред. ЛЛ . Кругликов. Волтере Клувер, 2005.С.221 84См.: Бюллетень Международных договоров. 1999. № 11.С.67. |
32 2.1. Предмет преступного посягательства Предмет преступного посягательства один из необходимых для всех преступлений элементов, имеющих криминалистическое значение и входящих в криминалистическую систему любого преступления, в том числе и легализации преступных доходов других лиц как реального явления. Информация о предмете посягательства позволяет выдвинуть версию о способе преступления, соучастниках и составе преступной группы, обстоятельствах, способствовавших совершению данного преступления, и соответственно организовать расследование. В статье 174 УК РФ в качестве предмета легализации называются денежные средства и иное имущество. В соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ от 07 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» под доходами, полученными преступным путем, также понимаются денежные средства и иное имущество.23 В российском гражданском праве наиболее распространенными объектами гражданских прав являются вещи, к числу которых законом отнесены, в частности, деньги, валютные ценности, ценные бумаги и права на вещи, объединяемые общим понятием «имущество» (ст.128 ГК РФ). По итогам проведенного диссертантом анкетирования и интервьюирования работников правоохранительных органов, а также изучения уголовных дел деньги становятся предметом легализации в подавляющем большинстве случаев (73%). В соответствии с п. 1 ст.75 Конституции РФ денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Платежи на территории Российской 22 Сборник законодательства РФ,2001.№33.Ст.3418. 23 В настоящей работе мы придерживаемся того мнения, что понятие «доходы» равнозначно в данном случае понятию «имущество». Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов (п. 1ст. 140 ГКРФ). В российском гражданском праве в понятие «деньги» включена также иностранная валюта, случаи, порядок и условия использования которой определяются законодательством (п. 2 ст. 140 ГК РФ). При изучении судебно-следственной практики по делам анализируемой категории установлено, что после денежных средств чаще других осуществлялась легализация ценных бумаг, полученных преступным путем (13%). Ценные бумаги это документы, удостоверяющие с соблюдением установленной законом формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны при их предъявлении (облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции и др). Как объекты гражданских прав, они относятся к вещам, являясь их особой разновидностью (ст. 128 ГК РФ). В ст.143 ГК РФ приводится неисчерпывающий перечень ценных бумаг. В ней указывается, что отнесение документов к числу ценных бумаг возможно только по прямому указанию в законе. Имущество в соответствии с уголовным законом также является предметом преступного посягательства в исследуемом деянии. В то же время Типовое соглашение между Правительством РФ и Правительством иностранного государства о сотрудничестве и взаимной помощи в борьбе с незаконными финансовыми операциями, связанными с 0S легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем, под термином «доходы» понимает, помимо вышеназванных, работы и услуги, результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность), иные объекты гражданских прав. 24 Федеральный Закон №39-Ф3 от 22.04.96г. «О рынке ценных бумаг». СЗ РФ 1996, №17. Ст.1918. Материалы Международной научно-практической конференции по проблемам теневой экономики и легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. Конференция проводилась в Санкт-Петербурге 5-6 июня 2001 года. 33 |