|
инфляция по периодам оптимизации компенсируется ростом цен на продукцию, и поэтому в модели она не отражается (не учитывается). Свободные денежные средства по условиям модели хозяйство хранит в банке и ежемесячно на них начисляется около 0,9%. Однако, учитывая годовую инфляцию на уровне 11% (в среднем 0,9% в месяц) реальный процент начисляемый ежемесячно па остаток денежных средств, будет равен нулю. Кроме затрат на производственную деятельность предприятие ежегодно несет дополнительную нагрузку в виде погашения 1/5 части имеющейся кредиторской задолженности, затрат на управление и уплаты земельного налога. Сумма этих затрат составляет 784,6 тыс.руб. В модели она равномерно разбита по периодам оптимизации (по месяцам) — по 65,4 тыс.руб. Финансовые показатели производственной деятельности хозяйства совмещаются в модели по 60 периодам оптимизации в одних ограничениях (строках) и по условиям затраты на каждый период (месяц) не должны превышать суммы имеющихся денежных средств. Это означает, что все платежи осуществляются вовремя и в полном объеме. В конце периода оптимизации остаток денежных средств, характеризующих результаты производственной деятельности (прибыль или убыток) переносятся в целевую строку. В целевой строке также отражаются долги по невозвращенным кредитам (если такие имеются) и средства, направленные в последний период оптимизации на управление и погашение имеющейся задолженности. 9. Целевая функция. Как было сказано ранее, целевая функция модели состоит в максимизации стоимости собственного капитала на конец периода оптимизации. Для облегчения расчетов остаточная стоимость имеющейся на начальный период оптимизации техники, зданий и сооружений не учитывается, так как она незначительно влияет на результаты решения [108]. В целевой функции отражаются следующие величины: — финансовые результаты производственной деятельности хозяйства на конец периода оптимизации (прибыль или убыток); 115 |
В модели учитываются потери кормов при хранении в пределах нормы естественной убыли. Для свеклы эти потери составляют в месяц 0,3%, для сена — 0,1%, для сенажа — 0,35% и для силоса — 0,5% [80]. При хранении кормов происходит также ухудшение их качества, поэтому по условиям модели все зимние корма должны быть использованы в течении стойлового периода (до конца июня); свекла по условиям хозяйства расходуется до конца февраля, а кормовой картофель (мелкие и поврежденные клубни) — до конца декабря. БАЛАНС ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ. Хозяйство имеет трудное финансовое положение и не может полноценно осуществлять свою деятельность только за счет собственных средств. Для ведения производства ему требуются дополнительные финансовые вложения в виде кредитов банка. В условиях экономической нестабильности и финансовой несостоятельности большинства сельскохозяйственных предприятий коммерческие банки практически не предоставляют им кредиты, особенно долгосрочные, в силу большого риска их невозвращения. Однако в сложившихся условиях без кредитования вообще невозможно вести производство, поэтому в модели предусмотрено краткосрочное кредитование модельного предприятия по различным вариантам (ставкам), которые образуют различные сценарии развития предприятия (см. далее). Кредиты по условиям модели выдаются единовременно в начале каждого года и должны быть полностью погашены в конце года. На практике, для получения кредита предприятие должно предоставить банку программу его использования и погашения. Как пример такой программы можно рассматривать результаты решения модели в совокупности с описанием предпринимаемых мер. В модели учитывается реальная процентная ставка по предоставляемым кредитам, которую приближенно можно рассчитать следующим образом: реальная ставка = официальная ставка инфляция. Условно принимается, что инфляция по периодам оптимизации компенсируется ростом цен на продукцию, и поэтому в модели она не отражается (не учитывается). Свободные денежные средства по условиям модели хозяйство хранит в банке и ежемесячно на них начисляется около 0,9%. Однако, учитывая годовую инфляцию в 1997 году на уровне 11% (в среднем 0,9% в месяц) реальный процент начисляемый ежемесячно на остаток денежных средств, будет равен нулю. Кроме затрат на производственную деятельность предприятие ежегодно несет дополнительную нагрузку в виде погашения 1/5 части имеющейся кредиторской задолженности, затрат на управление и уплаты земельного налога. Сумма этих затрат составляет 523,1 тыс руб. В модели она равномерно разбита по периодам оптимизации (по месяцам) — по 43,6 тыс руб. Финансовые показатели производственной деятельности хозяйства совмещаются в модели по 60 периодам оптимизации в одних ограничениях (строках) и по условиям затраты на каждый период (месяц) не должны превышать суммы имеющихся денежных средств. Это означает, что все платежи осуществляются вовремя и в полном объеме. В конце периода оптимизации остаток денежных средств, характеризующих результаты производственной деятельности (прибыль или убыток) переносятся в целевую строку. В целевой строке также отражаются долги по невозвращенным кредитам (если такие имеются) и средства, направленные в последний период оптимизации на управление и погашение имеющейся задолженности. ЦЕЛЕВАЯ ФУНКЦИЯ. Как было сказано ранее, целевая функция модели состоит в максимизации стоимости собственного капитала на конец периода оптимизации (U). Для облегчения расчетов остаточная стоимость имеющейся на начальный период оптимизации (to) техники, зданий и сооружений не учитывается, так как она незначительно влияет на результаты решения [108]. В целевой функции отражаются следующие величины: — финансовые результаты производственной деятельности хозяйства на конец периода оптимизации (Ц) (прибыль или убыток); — остаточная стоимость построенных и купленных за период оптимизации (to U) основных средств; — оставшаяся на конец периода оптимизации (U) задолженность по банковским кредитам; — перечисляемые в конце периода оптимизации (Ц) средства на погашение имеющейся ранее задолженности и затрат на управление. |