|
сопровождаемые изменениями ресурсных, институциональньгх, поведенческих (психология финансов) параметров. К числу трансформационных процессов следует отнести и процесс модернизации в «го общепринятом понимании, выражающийся в смене традиций, и прежде всего, базовых технологий в финансовых институтах, как стратегии поведения факторов, участвующих в финансовых процессах. Преимущество трансформационного подхода состоит в адекватном отражении реальной динамической картины кардинальных деформации национальной структуры финансовых потоков. Автор обосновал тезис о том, что в современный период важным является создание финансовой системы, обеспечивающей прозрачность которая является необходимым условием для функционирования финансового рынка, привлечения капитала, и предполагающего свободный доступ к установленной органами финансового регулирования и контроля информации. Для создания институциональной инфраструктуры, под которой понимаются функциональные правила, а не организационная структура важны формальные нормы, законы, правовые акты и их усвоение, прецеденты (события, влияющие на формирование института) и в конечном счете комплементарность институтов, их совместимость, взаимодополняемость. Важно, чтобы правила поведения сопровождались правилами финансового контроля. Цементирующим материалом в создании институтов является ценности или высшие стандарты поведения, регулирующие широкую область финансовых отношений. Поэтому, определяя направления трансформации институциональной системы России, необходимо учитывать различия механизмов и инструментов трансформации в каждом отдельно взятом ее уровне, помня при этом, что самый инерционный уровень ■уровень устоявшихся традиций и ценностей. В диссертационной работе обосновано, что в сложной 66 |
26 переплетаются, создавая в каждой стране сочетание внешних и внутренних факторов воздействия на национальные финансовые системы. Другой проблемой, подрывающей стабильность национальных финансовых систем и препятствующих экономическому росту, является коррупция. Проведенный комплексный анализ баллов коррумпированности определил Россию (с баллом 2,7) на 86 место среди 102 исследуемых государств. Проблемы, касающиеся делового климата, особенно значимые в период интеграции России в мировую финансовую систему, можно решить только в процессе длительного реформирования институтов и осуществления структурных реформ ради достижения финансовой прозрачности и рыночной дисциплины. Вторая группа проблем, рассматриваемых в диссертации, отражает концептуальные направления трансформации финансовой системы России в условиях финансовой глобализации. Идея трансформационного подхода к развитию финансовой системы заключается в раскрытии роли институтов в развитии государства. Именно институты, под которыми в работе понимаются нормы, правила, кодексы и т.д., предопределяют темпы и масштабы финансовых преобразований, уровень развития финансовой системы. Поэтому к . финансовым трансформациям следует относить взаимодействия, сопровождаемые изменениями ресурсных, институциональных, поведенческих (психология финансов) параметре?. К числу трансформационных процессов следует отнести и процесс модернизации в его общепринятом понимании, выражающийся в смене традиций, и прежде всего, базовых технологий в финансовых институтах, как стратегии поведения акторов, участвующих в финансовых процессах. Преимущество трансформационного подхода состоит в адекватном отражении реальной динамической картины кардинальных финансовых перемен. Автор обосновал тезис о том, что в период трансформации национальной экономики важным является создание институциональной структуры финансовой системы, обеспечивающей прозрачность финансовых потоков, которая является необходимым условием для функционирования свободного финансового рынка, предполагающего свободный доступ к установленной органами финансового регулирования и контроля информации. Для создания институциональной инфраструктуры, под которой понимаются функциональные правила, а не организационная структура, важны формальные нормы, законы, правовые акты и их усвоение, прецеденты (события, влияющие на формирование института) и в конечном счете комплементарность6 институтов, их совместимость, взаимодополняемость. Важно, чтобы правила поведения сопровождались правилами финансового контроля. Цементирующим материалом в создании институтов являются ценности 6 «Принцип комплементарное™ утверждает, что,институты существуют в связках и желаемыйэкономический эффект достигается только через взаимосвязанные изменения». Amble В. Institutional Complementarity and diversity of social system of innovation and production // Review of International Political Economy. 2000, vol. 7 №4 P. 645-687. ' . . ' 27 или высшие -стандарты поведения, регулирующие широкую область финансовых отношений. Поэтому, определяя направления трансформации институциональнойсистемы России, необходимо учитывать различия механизмов и инструментов трансформации в каждом отдельно взятом ее уровне, помня при этом, что самый инерционный уровень — уровень устоявшихся традиций и ценностей. В диссертационной работе обосновано, что в сложной институциональной системе России с многоуровневой государственной властью недопустим институциональный разрыв. Автор отмечает, что основной причиной институциональных разрывов является несовпадение степени сложности нового финансового института и общего состояния институциональной среды. Высокая эффективность развитых рыночных экономик во многом зависит от наличия таких институтов как бюджетная система, кредитно-банковская система, фондовый рынок, страховые компании, пенсионные фонды. Развитые финансовые институты снижают риски, минимизируют трансакционные издержки и обеспечивают эффективное распределение ресурсов. Из этого следует, что эффективная финансовая система базируется на сложных институтах, для которых важно развитие институциональной среды. На основании проведенного исследования автор формулирует обобщающий вывод, заключающийся в том, что для финансовой системы России в целях защиты институциональных трансформаций необходимы специальные меры администрирования новых правил; мониторинг процессов институциональных трансформаций; информационная поддержка инноваций; обучение новым навыкам управления. В диссертационном исследовании аргументируется положение о том, что институциональные трансформации влекут за . собой изменения соответствующей структуры финансовой системы, формирование новых формальных и неформальных институтов, изменение содержания существующих институтов или расширение сферы действия отдельных, в особенности базовых, институтов; их организационное и правовое оформление. Анализ показал, что трансформационный потенциал финансовой системы во многом определяется глубиной институциональных процессов, которые происходят в ее важнейшей сфере в бюджетной системе. Поэтому в рамках модернизации российской экономики в условиях финансовой глобализации автор подчеркивает необходимость создания современной институциональной структуры бюджетной системы, способной выполнить следующие основные функции: обеспечить стабильность и прозрачность финансовых потоков в финансовой системе; обеспечить степень соответствия декларируемых целей бюджетной политики возможностям их достижения; обеспечить целевое и эффективное использование бюджетных средств на всех уровнях бюджетной системы России; обеспечить стабильность экономики; разработать максимально возможные по своей простоте и прозрачности условия бюджетного процесса. Всестороннее исследование воздействия глобализационных процессов на бюджетные отношения обусловлено тем, что формирующаяся мировая |