|
ческих методов являются серьезным препятствием для принятия правильного решения в рисковой ситуации. Экспертные методы основаны на обработке мнений опытных специалистов в данной области, экспертов. В их качестве могут выступать экономисты, бухгалтеры, руководители предприятий, работники служб маркетинга, ученые и другие специалисты. Методы экспертных оценок предполагают сбор и изучение специалистами оценок вероятностей возникновения различных уровней потерь. Такие оценки основаны на учете всех факторов и статистических данных, полученных в ходе опроса экспертов, которые осуществляли коммерческую деятельность или находились в подобной ситуации. Затем находятся средние значения экспертных оценок и с их помощью строится кривая распределения вероятностей. Сущность метода экспертных оценок заключается в проведении экспертами интуитивно-логического анализа проблемы с количественной оценкой суждений и формальной обработкой результатов. Получаемое в результате обработки обобщенное мнение экспертов принимается как решение, проблемы. Комплексное использование интуиции (неосознанного мышления), логического мышления и количественных оценок с их формальной обработкой позволяет получить эффективное решение проблемы. При выполнении своей роли в процессе управления эксперты производят две основные функции: формируют объекты (альтернативные ситуации, цели, решения и т. п.) и производят измерение их характеристик (вероятности свершения событий, коэффициенты значимости целей, предпочтения решений и т. п.). Формирование объектов осуществляется экспертами на основе логического мышления и интуиции. При этом большую роль играют знания и опыт эксперта. Измерение характеристик объектов требует от экспертов знания теории измерений. Следует обратить внимание на точность и надежность рекомендаций, 67 |
Теория и практика кооперативного движения 2006, № 1 299 дисперсию, среднее квадратическое отклонение и коэффициент вариации. Дисперсия – средняя взвешенная из квадратов отклонений действительных результатов от средних: ( ) ∑ ∑ ⋅− = = = n i i n i ii f fxx σ 1 1 2 2 . (4) Среднее квадратическое отклонение определяется по формуле: ( ) ∑ ⋅∑ − == = = n i i i n i i f fxx σσ 1 1 2 2 . (5) Для определения степени риска предприятия следует отдать предпочтение коэффициенту вариации (отношение средней арифметической к среднему квадратическому отклонению), так как дисперсия и среднее квадратическое отклонение служат мерами абсолютной колеблемости. Коэффициент же вариации – относительная величина, на ее размер не оказывает влияние абсолютное значение изучаемого показателя. Поэтому с помощью коэффициента вариации можно сравнивать колеблемость признаков с различными единицами измерения. Чем больше значение коэффициента вариации, тем выше степень риска. С использованием показателей вариации оценка степени риска производится: – путем сравнения значения коэффициентов вариации по каждому варианту возможного решения и выбора варианта с наименьшим значением; – путем сравнения значения коэффициента вариации по данному варианту со среднестатистическим по изучаемой совокупности или с оценкой значений коэффициента вариации, установленной в статистике. Практика показывает, что основные трудности, возникающие при применении статистических методов по определению и оценке степени рисков, обусловлены недостаточно высоким качеством и неполнотой имеющейся информации. Исходная статистическая информация бывает недостаточно достоверной. Даже, если имеются достоверные данные о последствиях принятых подобных решений другими промышленными предприятиями за 5–10 лет, они не всегда могут служить надежной базой для принятия решения, направленного в будущее. Поскольку происходят значительные непредсказуемые изменения в макроэкономической среде и отсутствуют органы, занимающиеся сбором достоверной первичной информации. Некоторая часть статистической информации не поддается количественной оценке, так как имеет качественный характер. Например, нельзя точно рассчитать степень влияния политических и социальных рисков на принятие решения кооперативной организацией. Иногда не бывает возможности получить необходимую информацию из-за больших материальных затрат и затрат времени на ее получение. Из-за несовершенства существующей налоговой системы в нашей стране многие предприятия стараются скрыть фактически полученные результаты от производственно-хозяйственной деятельности. Качественное различие, многозначность показателей при применении статистических методов являются серьезным препятствием для принятия правильного решения в рисковой ситуации. Экспертные методы основаны на обработке мнений опытных специалистов в данной области, экспертов. В их качестве могут выступать экономисты, бухгалтеры, руководители предприятий, работники служб маркетинга, ученые и другие специалисты. Методы экспертных оценок предполагают сбор и изучение специалистами оценок вероятностей возникновения различных уровней потерь. Такие оценки основаны на учете всех факторов и статистических данных, полученных в ходе опроса экспертов, которые осуществляли производственную деятельность или находились в подобной ситуации. Затем находятся средние значения экспертных Спивак А.А. Вестник БУПК300 оценок, и с их помощью строится кривая распределения вероятностей. Следует обратить внимание на точность и надежность рекомендаций, основанных на экспертных оценках, так как в конечном итоге этим и определяется их полезность и применимость. Одна из методик оценки рисков на основе экспертного метода была разработана группой ученых. По этой методике вначале составляется перечень всех возможных рисков и определяется доля каждого риска в их совокупности. Обозначим через Si – простой риск, относящийся к группе рисков производственной деятельности промышленного предприятия; n – общее число рисков, то есть i = 1, 2…n; k – число групп приоритетов, если простые риски разделяются по степени их значимости, причем k < n; Pi – значение приоритета, Pi = 1, 2…k; Wi – вес простого риска по группам приоритета; Wi > 0, ∑ = = k i iW 1 ,1 Мi – число рисков, входящих в приоритетную группу, Мi = 1, 2…k. Для расчетов необходимо знать, во сколько раз первый приоритет весомее последнего, то есть вычисляется . k i W W f = (6) Для этого определяется вес группы с наименьшим приоритетом из условия: ( )1 2 + = fk Wk . (7) Следующим шагом является определение веса по группам приоритетов: ( ) 1 1 − −+⋅− ⋅= k ifik WW ki . (8) На третьем шаге определяются веса простых факторов для каждого простого риска, входящего в соответствующую приоритетную группу. Если приоритеты по простым рискам не устанавливаются, то все они имеют равные веса, т.е. n Wi 1 = . (9) Следующей задачей является оценка вероятности наступления событий, относящихся к каждому простому риску. Для этого желательно иметь несколько экспертов (достаточно трех), хорошо знакомых с существом проблемы. Каждому эксперту дается перечень первичных рисков и предлагается оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок: 0 – риск рассматривается как несущественный; 25 – риск скорее всего не реализуется; 50 – о наступлении события ничего определенного сказать нельзя; 75 – риск, скорее всего, проявится; 100 – риск наверняка реализуется. После этого анализируется оценка экспертов и проверяется их непротиворечивость. Должны быть соблюдены следующие правила: NiBA ii ,...2,1,50max =≤− ; (10) ,25 1 ≤ − ∑= N i ii N BA (11) где Ai и Bi – оценки каждой i-й пары экспертов. Всего должно быть сделано три оценки соответственно для попарно сравненных мнений экспертов: первого и второго; первого и третьего; второго и третьего. Результаты работ экспертов оформляются таблицей. Далее идет подсчет риска по каждой группе простых рисков, который производится по формуле: ∑ ⋅= = n i ii VWR 1 , (12) где iV – средняя вероятность наступления риска. Расчет оформляется таблицей. Наиболее существенные риски определяются следующим образом: по рассматриваемой методике из таблиц, составленных для простых рисков, выбираются все значения, приближающиеся к 10, (т.е. Wi · Vi > 10) и для каждого из них указываются мероприятия по снижению риска. |