|
смерфинг превращение наличных денег в финансовые инструменты; обмен мелких банкнот на купюры более крупного достоинства; обменные сделки организованный обмен денег на купюры иного достоинства или другую валюту; структурирование операций с наличными деньгами; установление контроля над финансовыми учреждениями; незаконное использование исключений из закона; использование корреспондентских отношений между банками; создание ложного бумажного следа; слияние законных и незаконных фондов; перевод преступно полученных денег за рубеж; использование "коллективных" счетов; использование транзитных счетов; механизм гарантии ссуды; Рассмотрим некоторые из методов размещения более подробно. С труктурирование операций с наличны м и деньгами (техника дробления вкладов) ограничение масштабов осуществляемых финансовых операций (вклады, покупка денежных инструментов и обмен купю р мелкого достоинства на более крупные купюры) с целью избежать заполнения специальных форм отчетности посредством разделения одной крупной суммы на ряд небольших (размером менее 10 тыс. долл. для С Ш А и большинства стран, принявших специальное закоподательство о контроле над отмыванием денег). Затем деньги переводятся на другой счет, часто в другой стране. Это один из наиболее часто используемых методов на данной стадии отмывания. Установление контроля над банками метод, основанный на установлении контроля над деятельностью персонала кредитной организации или над финансовым учреждением со стороны преступной организации для осуществления теневых процессов. Такое подчинение упрощает размещение незаконных денег, их распределение и интеграцию. 117 |
пенсионныефонды, страховыекомпании, финансовыекомпании,инвесгациашые фонды), которыепочиняютсяиуправляютсягосударственнымирегулирующимишкланциями.51 Методы, с помощью когорьк преступники используют традиционные финансовыеорганизации,включают: « смерфинг-превращениеналичныхде)югвфшшсовые инструменты; • обменмелкихбанкнотнакупюрыболеекрупногодостоинства; « обменныесделкиорганизованный обменденегна (отпоры иногодосгошкягваили другуювалюту; • структурированиеоперацийс наличнымиденьгами; • установлениеконтроля!вд финансовымиучреждениями; • незаконноеиспользованиеисключенийивзакона; • использованиекорреспондентскихотношениймеждубанками; • созданиеложногобумажногоследа; . слияниезаконныхинезаконныхфондов; • переводпрестуттнопатученныхденегзарубеж; . использование"коллективных"счетов; • использованиеTpaiBvnnbixсчетов; • механизмгарантииссуды; Рассмотримнекоторыеизметодовразмещенияболееподробно. Структурированиесщхарм сначичныш деньгами(техникадроблениявкладов) ограничение масштабов осуществляемых финансовых операций (вклады, покупка денежныхинструментов и обменкупюрмелкогодостоинстванаболее крупные купюры)с целью избежать заполнения специальных ферм отчетности (в США CIR или CMER) посредством разделенияодной крупной суммы на раднебольших (размером менее 10тыс. долл.длиСШАибольшинствастран,принявшихспециальноезаконодательствооконтроле над отмываниемденег). Затем деньги переводятся на другойсчсг, часто в другой стране.5 2 Эгоодинизнаиболеечастоиспользуемыхметодовнаданнойстадииотмывания. 51 Никулин А.Ю. Работа коммерческого банка по предотвращению легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем. //Банковское дело, 1998, № 1. С.7. 5 2Борисов А.Н. Черный нал. //Ваш адвокат, 1998, №19. С.31. Устаю&чвшекошпрсчы над ([шнансовышучреждениями метод, основанный на установлении котроля наддеягельностаю персоналафинансового учреждения или над финансовым учреждением со стороны преступной организации. Такое подчинение упрощаетразмещениенезаконныхденег,ихраспределениеиинтеграцию. В последнее времяотмечаются попыткикриминальныхорганизацийпроникнуть в мелкие банки и небанковские финансовые структуры, а также усилить контроль над деятельностно предприятий, расположенных в зоне их действия. В этом случае для сгтмываниякапталов используются руководителии служащиебанков, которыеоказывают преступникам содействие в дроблении счетов, использовании банковского счета для массовых операций по вкладам и снятию средств. За несколько месяцев до проверки банковской бухгалтерии операции прекращаются и на счегу оставляются незначительные суммы. В ходе проверки выясняется, что в течение последних трех месяцев по счету не осущесгалялосьзначитеяьногодвижениясредств,чтоне вызываетособыхподозрений.5 3 Широко используется данный метод в России, где свыше трех тысяч организованных преступных трупп (сообществ, организаций) спетщализируется на легализации доходов, полученных от незаконной деятельности, почта 1,5 тыс. из них образовали в этих цепях собственные хозяйственные легальные структуры. Помимо этого имиустановлен контрольнадболеечемсорокатысячамихозяйствующихсубъектов, среди которых около полутора тысяч предприятий и организаций государственного сектора экономики,целыйрядбанковскихифинансовыхструктур. Однаконаиболееяркимпримеромподчинениялегальногофшинсово-кредагшснпо убеждения и использования его в целях отмывания денег и совершения других преступлений является деятельностьбританского BankofCredit and Commerce International (ВССГ). Незаконное истлыювстиеисключений ta закона Данный метод используется в странах, принявших специальное законодательство об отмывании денег. Банкам предоставляется право освобождать от заполнения специальных форм отчетности об операциях с наличнымиопределенных клиентов, которыедействуютв сферах бизнеса, где S 3Никулин Л.Ю. Работа коммерческого банка по предотвращению легализации (отмывания) доходов, полученных незакопным путем. //Банковское дело, 1998, № 1. С.7-8. |