|
Среди множества методов, используемых при размещении преступных доходов через нетрадиционные финансовые учреждения, рассмотрим; слияние законных и незаконных фондов; приобретение имущества за наличные деньги; незаконный вывоз валюты. Слияние законны х и незаконны х фондов основано иа использовании в целях отмывания денег таких предприятий, где значительные суммы наличных денег представляют собой обычное и законное явление (например, рестораны, бары, гостиницы, компании владельцы торговых автоматов и др.). При этом используются две основные схемы. В первом случае результат достигается путем сокрытия незаконных доходов в массе законных операций (слияние) реально функционирующих фирм. Во втором случае создается фиктивная компания, не осуществляющая реальной экономической деятельности. Предприятие создает лишь видимость осуществления операций, показывая в финансовой отчетности в качестве дохода легализуемые деньги. Приобретение имущества за наличные деньги. Приобретение имущества (машины, яхты, самолеты, акции, предметы роскоши или недвижимость) за наличные является важным способом отмывания денег. Цель приобретений тройная: поддерживать роскошный стиль жизни: переводить подозрительные крупные суммы наличных в одинаково ценные, но менее подозрительные формы; покупать имущество, которое в дальнейшем будет использовано и преступных целях. Перевод преступно полученных денег за рубеж осуществляется в двух основных формах: посредством физического вывоза и вывоза через финансовые сделки. Большинство стран членов G AFI отмечают увеличение объема средств криминального происхождения, поступающих контрабандным путем, для размещения в финансовой системе других государств. Отсутствие во 122 |
Среди множества методов, используемых при размещении преступных доходов через нетрадиционные финансовые учреждения, рассмотрим слияние законных и незаконных фондов, приобретение имущества за наличные деньга и незаконный вывоз валюты. Слияние законных и незаконных <1юндов основало на использовании в целях отмывания денег таких предприятий, где значительные суммы наличных денег представляют собой обычное и законное явление (например, рестораны, бары, гостиницы, компании владельцы торговых автоматов и др.). При этом используются две основные схемы. В первом случае результат достигается путем сокрытая незаконных доходов в массезаконныхопераций(слияние)реальнофункционирующихфирм. Во втором случае создается фиктивная компания, не осуществляющая реальней экономической деятельности. Предприятие создает лишь видимость осуществления операций,показываявфинансовойотчетностивкачестведоходалегализуемыеденьги. Приобретет имуиуестеа за натсные деньги. Приобретение имущества (машины, яхты, самолеты, акции, предметы роскоши или недвижимость) за наличные является важным способом отмывания денег. Цель приобретений тройная: поддерживать роскошный стиль жизни: переводить подозрительные крупные суммы налтргных в одинаково ценные, но менее подозрительные формы; покупать имущество, которое в дальнейшембудетиспользованоипреступныхцелях. Переводпреступнополученныхденегзарубеж-осуществляется вдвухосновных формах: посредствомфизическоговывозаи вывозачерезфинансовыесделки. Большинство стран членов GAFI оше*гают увеличение объема средств криминального происхождения, поступающих контрабандным путем, для размещения в финансовой системе других государств. Отсутствие ю многих европейских странах пограничного контроля за движением наличных средств позволяет преступникам перевозить значительные объемы денег. Однако еще более значительные суммы можно спрятать в грузовиках с товарами. Отмечается, что объем каждой перевозки наличности |