|
Другие предприятия: строительные фирмы; предприятия, торгующие металлоломом. Г. ТТепевод преступно полученны х денег за рубеж. Размещение незаконно полученных доходов за границей без использования официальных учреждений осуществляется посредством физического вывоза. Ф изический вывоз денежных средств осуществляется различными методами, среди которых наиболее типичными являются: ■ скрытый вывоз денег курьерами (контрабанда); ■ вывоз денег в тайниках в транспортных средствах или фузах; ■ почтовыми отправлениями; ■ подпольные банковские системы. Расслоение как фаза отмывание доходов, полученных из нелегальныхисточников. Расслоение (layering) отрыв незаконных доходов от их источников путем создания сложной цепи финансовых операций, направленных на маскировку проверяемого следа этих доходов. Если размещение больших сумм денег прошло успешно и не было обнаружено, то вскрыть дальнейшие действия по отмыванию денег становится намного труднее. Различные финансовые операции наслаиваются одна на другую с целью усложнить работу правоохранительных органов по отысканию незаконных фондов, подлежащих конфискации. Рассмотрим некоторые наиболее известные методы, используемые для операции расслоения. Превращение наличны х денег в денежные инструменты . После того, как незаконные доходы успешно размещены в финансовых учреждениях, они превращаются в денежные инструменты такие, как дорожные чеки, денежные переводы, банковские чеки, облигации и акции. Такой перевод облегчает вывоз незаконных доходов из страны. 129 |
Р(амеи{ение (placement) это физическое размещение наличных денежных средств в мобильные финансовые инструменты, Tqppmuprembnoe удаление от мест их происхождения. Размещение осуществляется в традиционных финансовьк учреждениях; нетрадиционных финансовьк учреждениях; розничной торгшле, либо полностью за пределамистраны. Этап размещения крупных сумм наличности является самым слабым звеном в процессе отмывания денег. Незаконно полученные деттьги наиболее легко могут быть выявленынаэтомэтапе. Расагоение (layering) отрыв незаконных доходов от их источников путем сложной цепи финансовых операций, направленных иа маскировку проверяемого следа этих доходов.44 Если размещение больших сумм денег прошло успешно, т.е. не было обнаружено, то вскрьггь дальнейшие действия огмывателей денег становится намного труднее.Различныефинансовыеоперациинаслаиваютсяоднанадругуюс цельюусложнить работу ттравоохрвнительпых органов по отысканию незаконных фондов, подлежащих конфискации. Интеграция (integration) стадия процесса легализации, непосредственно направленнаянаприданиевидимостизаконностипреступнонажитомусостоянию. Послетого,какпроцессрасслоенияуспешнопроведяI,отмывательденегдолжен создать видимостьдостоверностипри объяснении источников появления своего богатства Во время интеграции отмытые деньги помещаются обратно в экономику. Таким образом, они входаг в банковскую систему под видом честно заработанных доходоа Если след отмываемых денег не был выявлен на двух предыдущих стадиях, то отделить законные деньги от незаконных исключительно сложно. Обнаружение отмьпт.к денег на стадии интеграциистановитсявозможнымлишьс помощьюагентурнойработы45 Четмрехфевоеаямодель.Этотподходкструктурированиюпроцессаотмывания испсяьзутотэкепертыООНОсновнымистадиямилегализацииявляются: 44 Бизнес: Оксфордский толковый словарь. — М.: Изд-во «Прогресс-Академия», Изд-во Российского государственного гуманитарного университета, 1995. 45 Руководство для следователей. Расследование преступлений в сфере экономики.//Под ред. Кожевникова И.Н. М.,1999. С.211. делам Германии (БКА) Эриха Ребшера и Главного комиссара по уголовным делам Германии Вернера Валенкампа, следующие видь] нефинансовых оргашоаций активно используютсядлямаскировкиотмыванияденег,полученныхпреступньмпутем64: !. Учреждения, связанные с индустрией развлечений: предприятия, организующие досуг в целом; бары; кафе-мороженое; дискотеки; спортивные оздоровительные цешры; гостиницы и рестораны; клгубы для мужчин; агентства, организующие проведение концертов и других культурных программ; массажные салоны; пиццерии;сауны;секо-магазины;видеотеки. 2. Учреждения, связанные с автомобильным бизнесом: торговля автомобильными покрышками; прокат автомобилей; использование автомобилей в коммерческих целях; комиссионная торговля автомобилями; торговля запасными частями для автомобилей;ремонтавтомобилей;торговлябензином 3. Разметая торговля: ашгикварные магазины; комиссионные магазины; магазины по продажеэлсктронпо-вычислотельнойтехники;фотомагазины;ювелирныемагазины; магазинымодныхтоваров; пунктыпроката;обувныемагазины(особеннопопродаже итальянской обуви); магазины по продаже подержанных вещей; магазины по продаже оружия; магазины по продаже радиоприемников и радиодеталей; фирмыпоставщикидляресторанов. 4. Предприятиясферыуслуг(заисключениемсферыразвлечений):фирмыпоустановке автоматов; агентства, осуществляющие перевозки автобусами; типографии; фирмы понаймужилья; агентства поорганизации морскихи речных перевозок; мастерские повыполнениютатуировокитл. 5. Цругиепредприятия:строитслыю ы ефирмы,предприяшя,торгующиеметаллоломом. Г. Перевод преступно полученных денег за рубеж. Размещение незаконно полученных доходе® за границей без использования официальных учреждений осуществляетсяпосредствомфизическоговывоза Физический вывоз денежных средств осуществляется различными методами, средикоторых1юиболеетипичнымиявляются: . скрытыйвывозденегкурьерами(контрабанда); мИншаков С. М. Зарубежная криминология. М., 1997. С.59.. • вывозденегвтайниюквтранспортньгхсредствахилигрузах; ♦ почтовымиотправлениями; » подпольныебанковскиесистемы. Расслоениекакфазаотмываниядоходов,штученньк ш нелегальныхисточников Расслоение (layering) отрыв незаконньк доходов от их источников путем создания сложной цепифинансовыхопераций, направленных на маскировкупроверяемого следа этих доходов65 Если размещение больших сумм денег прошло успешно и не было обнаружено, то вскрыть дальнейшие действия по отмыванию денег становится намного труднее.Различныефинансовыеоперациинаслаиваютсяоднанадругуюсцельюусложить работу правоохраштеяьиых органов по отысканию незаконных фондов, подлежащих конфискации. Рассмотримнекоторые наиболее известныеметоды, используемыедля операции расслоения. Превращение наличных денег в денежные инструменты После того, как незаконныедоходыуспешноразмещены в финансовыхучреждениях, они превращаются в денежные инструменты -такие, какдорожныечеки, денежныепфеводы, банковские чеки, облигациии акции.Такойпереводоблегчаетвыпотнезако!шыхдоходовт страны. Приобретет/е и продаяеа имущества. Когда сямывагсель денег помешает их в приобретаемое имущество, последнее впоследствии может быть перепродано внутри страны или вывезено и продано за рубежом. Это приводит к двойному результату: усложняется поиск огмыватеяя денег и становится труднее найти и конфисковать имущество Электронныйперевод фондов является, пожалуй, наиболее важным из методов расслоения. Он предоставляетпреступникамтакие преимуществакакскорость,расстояние, минимальный проверяемьй след и высокуюанонимность при условии огромного общего ежедневногообъемаденежныхпереводов66 45 Бизнес: Оксфордский толковый словарь. — М.: Изд-во «Прогресс-Академия», Изд-во Российского государственного гуманитарного университета, 1995. 66 Пол Пенроуз. Электронные деньги и отмывание денег. // Банковские технологии, 1996, № 1. |