|
165 залога обеспечения. Предложенная нами схема” повышает ответственность САЦов за оплату в срок по договорам поставки автомобилей с предоставлением векселя в качестве обеспечения платежа, и способствует гарантированному поступлению денежных средств за реализацию продукции преднриятиюпроизводителю. Вариант 2. Покупатель заключает с финансовой компанией (ФК)’ договор куплипродажи ее векселя. После перечисления денежных средств покупатель получал вексель финансовой компании, которая, в свою очередь, направляла средства для создания страхового капитала, необходимого для авалирования векселей. Финансовая компания заключает с банком договор о внесении на депозит залога (из средств страхового капитала) достаточного для обеспечения оплаты ее векселей. Банк авалирует векселя финансовой компании на основании денежных средств, находящихся на счету залога. Покупатель заключает с банком договор на приобретение векселей, авалированных финансовой компанией. Предприятиепроизводитель, принимая от покупателя вексельные долговые обязательства финансовой компании в качестве обеспечения платежа, производит отгрузку автомобилей. На основании вышеизложенного, одна из основных причин развития и дальнейшего совершенствования вексельного обращения, адекватного переходному характеру российской экономики состоит в восстановлении полноценного финансово-коммерческого рынка и его инструментов. Переход от жесткой централизованной финансовой системы к системе горизонтальных связей между предприятиями, осложненной отсутствием оборотного капитала, породил кризис неплатежей, которые усиливаются инфляцией. Кризис неплатежей, инфляция, отсутствие финансовых инструментов все это привело к тому, что в конце 90-х годов Предприятия-производители стали ощущать нехватку ” См. приложение 19. Финансовая компания выступает в качестве аффилированной компании в структуре ОАО «АвтоВАЗ» |
260 wт 25000 ш 1 20000 150001 о 10000 ё 5000 п по прелоплате • повекселям Рис. 5.2.3. Динамика изменения реализации автомобилей в 2000 2002 годах Вариант 1. w Предусматривается аваль векселей Специализированными Автомобильными Центрами (САЦ) группы предприятия-производителя. САЦы выделяют средства для создания Страхового капитала (приложение 18). Страховой капитал предназначается как для авалирования векселей, так и для погашения задолженности предприятияпроизводителя Денежные средства из страхового капитала вносятся на депозит в банк в качестве залога обеспечения. Данная схема (приложение 19) повышает ответственность САДов за оплату в срок по договорам поставки автомобилей с предоставлением векселя в качестве обеспечения платежа, и способствует возрастанию гарантии оплаты предприятию-производителю. Вариант 2. Покупатель заключает с Финансовой Компанией договор купли-продажи ее V векселя. После перечисления денежных средств покупатель получал вексель Финансовой Компании, которая, в свою очередь, направляла средства для создания страхового капитала, необходимого для авалирования векселей. Финансовая компания 261 заключает с банком договор о внесении на депозит залога (из средств страхового капитала) достаточного для обеспечения оплаты ее векселей. Банк авалирует векселя Финансовой Компании из находящихся денежных средств на счету залога. Предприятие-производитель, принимая от покупателя векселя Финансовой Компании в качестве обеспечения платежа, производил отгрузку автомобилей. Между тем, современный уровень развития компьютерной техники позволяет подделывать векселя. Для исключения возможности оплаты поддельных векселей на ОАО «Автоваз» был разработан проект использования в качестве обеспечения платежа бездокументарной формы векселя («виртуального векселя»). Компьютерные технологии позволяют в электронном виде сохранять текст реестра бездокументарных векселей, защищать его от случайного уничтожения, а также от несанкционированного доступа. Согласно проекта, покупатель приобретал вексель Финансовой Компании, с предоставлением обеспечения платежа (с проведением обязательного анализа предлагаемого обеспечения), либо по предоплате с заключением договора, которому присваивался порядковый номер. После подписания договора куплипродажи векселя данные заносили в реестр. Расчетный центр ежедневно готовил реестр поступивших денежных средств в счет оплаты договоров купли-продажи векселей. На основании этих документов готовилось распоряжение на выдачу векселя Финансовой Компании. Покупатель подписывал и передавал расписку в получении векселя представителю управления торговли, который подготавливал и передавал покупателю расписку о получении векселя предприятием-производителем, регистрировал договор поставки автомобилей и полученного векселя в установленном порядке. В вышеописанном документообороте вексель как документ не участвовал. Это влекло за собой как преимущества, так и недостатки, которые сведены в табл. 5.2.4. Целью проекта введения виртуального» векселя являлось то, что вексель предназначался лишь для оформления купли-продажи автомобилей. Возможность ухода векселя «на сторону» исключалось полностью, это являлось гарантией того что вексель не будет предъявлен к оплате предприятию-производителю и не потребуется срочно изыскивать средства для погашения задолженности по векселю. Вместе с 265 рументов. Переход от жесткой централизованной финансовой системы к системе горизонтальных связей между предприятиями, осложненных отсутствием оборотного капитала, породил кризис неплатежей, усиливающихся инфляцией. Кризис неплатежей, инфляция, отсутствие финансовых инструментов все это привело к тому, что в конце 90-х годов предприятия-производители стали ощущать нехватку: рбрротного капитала. Использование банковских кредитов для предприятий, производителей автомобилей, не могло решить всех проблем из-за высокой процентной ставки. Принятие ряда нормативных документов способствовало дальнейшему развитию вексельного обращения, так постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24.06.91г. № 1451-1 «О применении векселя в хозяйственной обороте РСФСР» разрешил предприятиям осуществлять поставку продукции (выполнять работы, оказывать услуги) в кредит с взиманием с покупателей (потребителей, заказчиков) процентов, используя для оформления таких сделок векселя. Поэтому мы считаем, что дальнейшее развитие вексельного обращения связано не только с трансформацией вексельных расчетов применительно к данному этапу рыночной экономики, но и совершенствованием нормативной базы, которая должна способствовать своевременному и оперативному возврату денежных средств, и кроме этого: повысить ответственность покупателя за несвоевременный платеж; подвести более действенную законодательную базу под взаимоотношения продавец-покупатель; -упорядочить взаимодействия между контрагентами, вступающими в сделку. Наряду с этим обращение векселей дает возможность применению их как инструмента кредитных отношений, средство взаиморасчетов и обеспечения, а также: целевого использования кредитных ресурсов; своевременного погашения задолженности; снижения потребности в банковских кредитах; функционирования в качестве инструмента «расшивки» взаимных неплатежей. |