|
70 Рассмотрим применение векселя при решении ситуаций, отличных от простого инвестирования. Например вексельное кредитование. Его содержание сводится к тому, что банк выдает кредит предприятию не денежными средствами, а векселем: либо собственным, либо третьего лица. Вексельная форма кредитования обоюдовыгодна: банк не привлекает дополнительных денежных ресурсов, что позволяет снижать процентную ставку по кредиту, предприятие может реализовать вексель, в том числе за деньги, поскольку выдаваемый вексель является банковским, то есть достаточно надежным и ликвидным. Эффективное использование различных форм вексельного кредитования применяется для решения ряда конкретных задач. Предприятие в настоящий момент не имеет оборотных средств, однако, их поступление ожидается через некоторое время. Получение вексельного кредита под сравнительно низкую ставку позволяет предприятию пополнить оборотные средства до поступления денег на счет. При решении взять вексельный кредит необходимо учитывать два важных обстоятельства: для обеспечения кредита скорее всего потребуется залог; вексель, которым будет выдай кредит, должен приниматься в оплату кредиторами предприятия. Предприятие имеет картотеку к счету. Вексельный кредит позволяет «обойти» картотеку к счету. Необходимым условием этого является наличие кредитора, готового принять вексель в оплату. Между тем, применяя определенные схемы расчетов, можно заинтересовать кредитора в получении платежа векселем. Так, используя вексельный кредит, можно рассчитаться с кредитором средствами от реализации имущества, произведенной продукции, без зачисления денег на счет, имеющий картотеку. Для этого необходимо предпринять следующие действия: предприятие, имеющее картотеку, берет вексельный кредит под залог имущества, продукции подлежащее реализации; по договору отступного предприятие уступает заложенное имущество банку для реализации и таким образом выполняет свои обязательства по кредитному договору; предприятие рассчитывается с кредитором банковским векселем; |
142 Рассмотрим применение векселя при решении ситуаций, отличных от простого инвестирования, например, вексельное кредитование. Его содержание сводится к тому, что банк выдает кредит предприятию не денежными средствами, а векселем: либо собственным, либо третьего лица. Вексельная форма кредитования обоюдовыгодна: банк не привлекает дополнительных денежных ресурсов, что позволяет снижать процентную ставку по кредиту, предприятие может реализовать вексель, в том числе за деньги, поскольку выдаваемый вексель является банковским, то есть достаточно надежным и ликвидным. Эффективное использование различных форм вексельного кредитования применяется для решения ряда конкретных задач. Ситуация 1. Предприятие в настоящий момент не имеет оборотных средств, однако, их поступление ожидается через некоторое время. Получение вексельного кредита под сравнительно низкую ставку позволяет предприятию пополнить оборотные средства до поступления денег на счет. При решении взять вексельный кредит необходимо учитывать два важных обстоятельства: для обеспечения кредита скорее всего потребуется залог; вексель, которым будет выдан кредит, должен приниматься в оплату кредиторами предприятия. Ситуация 2. Предприятие имеет картотеку к счету. Вексельный кредит позволяет «обойти» картотеку к счету. Необходимым условием этого является наличие кредитора, готового принять вексель в оплату. Между тем, применяя определенные схемы расчетов, можно заинтересовать кредитора в получении платежа векселем. Так, используя вексельный кредит, можно рассчитаться с кредитором средствами от реализации имущества, произведенной продукции, без зачисления денег на счет, имеющий картотеку. Для этого необходимо предпринять следующие действия: предприятие, имеющее картотеку, берет вексельный кредит под залог имущества, продукции подлежащее реализации; по договору отступного предприятие уступает заложенное имущество банку для реализации и таким образом выполняет свои обязательства по кредитному договору; предприятие рассчитывается с кредитором банковским векселем; банк реализует имущество и вырученными деньгами рассчитывается по векселю; Возможен также другой вариант осуществления данной операции: предприятие, имеющее картотеку, берет вексельный кредит под гарантию своего кредитора; для обеспечения гарантии предприятие передает в залог кредитору имущество; кредитор получает от предприятия вексель в оплату кредиторской задолженности и предъявляет его в банк для оплаты; деньгами от погашения векселя кредитор гасит задолженность предприятия перед банком по кредиту; по договору отступного предприятие уступает заложенное имущество кредитору и таким образом выполняет свои обязательства по обеспечению гарантии; кредитор реализует имущество за деньги. Следует отметить, что в обоих случаях, что предприятие не рассчитывается по кредиту деньгами. И, конечно, в подобных схемах необходимо участие банка. Наиболее легко вышеприведенные схемы расчетов реализуются в среде предприятий, взаимосвязанных поставками продукции по линии специализации и кооперации, однако осуществление подобных схем расчетов возможно и между обычными контрагентами. Ситуация 3. Выплата зарплаты сотрудникам при наличии картотеки к счету. С помощью вексельных кредитов можно выдать сотрудникам зарплату, минуя блокированный расчетный счет. Для данной операции также необходимо участие банка. Техника осуществления данной схемы следующая: предприятие, имеющее картотеку, берет вексельный кредит под залог имущества (продукции) деньгами, от реализации которого оно хотело бы рассчитаться с работниками; по договору отступного предприятие уступает заложенное имущество банку для реализации и таким образом выполняет свои обязательства по кредитному договору; предприятие рассчитывается с работниками векселями банка, передавая их по индоссаменту; работники предъявляют векселя в банк и получают деньги; 143 |