|
148 должен уплатить банку неустойку. Однако, практика идет по другому пути и признает повышенные проценты неустойкой за нарушение сроков возврата кредита. Следует отметить, что на практике, помимо договоров, предусматривающих ответственность в виде уплаты повышенных процентов, встречаются и договоры, в которых заемщик при невозврате кредита в срок продолжает платить проценты за пользование кредитом в обычном порядке, а за нарушение обязательств платит кредитору пени за просрочку платежа. Особое положение банков налагает свою специфику на условия оплаты просроченных кредитов, полученных самими банками. Здесь банки более единодушны, и, как правило, оплата просроченных им кредитов всегда сопровождается резким повышением ставок оплаты. В итоге просроченная задолженность начинает расти по ставкам двойной оплаты с вынесением просроченных процентов на тот же счет просроченных ссуд с последующим начислением процентов на проценты (клиенты, обслуживаемые в другом банке, в этом отношении оказываются в привилегированном положении)Действующие правила банковского учета определяют вынесение просроченных ими процентов на счета прочих дебиторов, где не предполагается обязательного начисления процентов на проценты. Обрекая имеющуюся задолженность на безнадежный характер, банки, в конечном итоге, вынуждены погашать ее за счет своих резервов. Таким образом, продолжая начислять проценты по счету просроченных кредитов, банки фактически увеличивают сумму будущего платежа за счет собственных фондов. По международно правовым стандартам банковского кредитования по просроченной свыше определенных сроков задолженности начисление процентов прекращается. В отечественной практике до настоящего времени данная проблема не решена и положение о порядке начисления процентов, исключает возможность прекращения начислений по просроченным кредитам. |
Учитывая указанное обстоятельство, размер неустойки, начисленной за пользование кредитом сверх установленного срока, был снижен судом до 100 000 000 руб. В части взыскания 300 000 000 руб. кредита, 86 250 000 руб. процентов за пользование им в установленный договором срок судебные акты были оставлены без изменения42. Следует отметить, что на практике, помимо договоров, предусматриваю щ их ответственность в виде уплаты повыш енных процентов, встречаются и договоры, в которых заемщ ик при невозврате кредита в срок продолжает платить проценты за пользование кредитом в обычном порядке, а за нарушение обязательств платит кредитору пени за просрочку платежа. Особое положение банков налагает свою специфику на условия оплаты просроченны х кредитов, полученных самими банками. Здесь банки более единодушны, и, как правило, оплата просроченны х им кредитов всегда сопровождается резким повыш ением ставок оплаты. В итоге просроченная задолженность начинает расти по ставкам двойной оплаты с вынесением просроченных процентов на тот же счет просроченных ссуд с последующим начислением процентов на проценты (клиенты, обслуживаемые в другом банке, в этом отнош ении оказываются в привилегированном положении). Действующие правила банковского учета определяют вынесение просроченны х банками процентов на счета прочих дебиторов, где не предполагается обязательного начисления процентов на проценты. Обрекая имеющуюся задолженность на безнадежный характер, банки, в конечном итоге, вынуждены погашать ее за счет своих резервов. Таким образом, продолжая начислять проценты по счету просроченны х кредитов, банки фактически увеличивают сумму будущего платежа за счет собственных фондов. По международно-признанным стандартам банковского кредитования по просроченной свыше определенных сроков задолженности начисление процентов прекращается. В о43См.: Бюллетень Верховного суда РФ. 1992. № 12. С. 2. 237 течественной практике до настоящего времени данная проблема не решена и положение о порядке начисления процентов исклю чает возмож ность прекращ ения начислений по просроченны м кредитам. Тем не менее банки не оставляют попыток найти собственные способы реш ения этой проблемы. Одним из вариантов такого реш ения является прекращ ение начисления процентов по просроченной задолженности путем ее оф ормления претензиями с последующим вынесением признанной претензии на счет дебиторов, где, как уже отмечалось, не предполагается начисление процентов на имеющуюся задолженность. В качестве другого способа решения проблемы используется включение в договоры кредитования санкций за просрочку платежа в форме ш трафов и пени. Заменив оплату просрочки по повыш енным ставкам разовы ми ш трафами, банк получает возможность выносить взимаемую плату за просроченны й кредит на счета дебиторов и избегать, таким образом, начисление процентов на проценты. Привлечение сторон к ответственности в определенной мере зависит от степени виновности сторон в несвоевременном исполнении условий возврата средств. Виновным может быть не только заемщик, но и кредитор. В этом случае в соответствии со ст. 406 ГК РФ по денежному обязательству должник не обязан платить проценты, а также имеет право на возмещение причиненны х просрочкой кредитора убытков. Наличие вины заемщика в неисполнении обязательств возврата денежных средств, в соответствии с ГК РФ, является условием ответственности только в случае, если заемщиком является физическое лицо и кредит выдан на цели, не связанные с предпринимательской деятельностью. Если же кредит предоставлен предпринимателю или юридическому лицу на цели предпринимательской деятельности, то повышенные 1См.: Анненков К. Система русского гражданского права. Т. III: Права обязательственные. СПб., 1901. С. 241. 2Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М., 1995. С. 293. МС |