|
металлов и драгоценных камней, изделий из них и лома таких изделий, а также, учреждения занимающиеся куплей-продажей антиквариата и произведений искусства; эксперты-бухгалтеры; нотариусы; судебные исполнители; судебные администраторы; адвокаты; оценщики и организации, осуществляющие аукционы и торги. Как мы видим, список подконтрольных органу финансовой разведки лиц шире во Франции, чем в России. При этом в России круг организаций, на которые возлагаются обязанности по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма постепенно расширяется. В этой связи, изучение зарубежного опыта представляется весьма полезным. К числу обязанностей организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся: идентификация клиентов и выгодоприобретателей; хранение документов не менее пяти лет после прекращения отношений с клиентом; выявление среди клиентов иностранных публичных должностных лиц, членов их семей и близких родственников; соббщение об операциях, подлежащих обязательному контролю; сообщение о подозрительных операциях и необычных сделках; приостановление операций лиц и организаций, включенных в перечень террористов и террористических организаций; создание системы внутреннего контроля; обучение персонала. Важное значение имеет работа по выявлению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций и сделок, вызывающих подозрение в связи с финансированием терроризма, в результате реализации правил и процедур внутреннего контроля. Сообщения о таких операциях и сделках направляются в Росфинмониторинг. В Положении Банка России от 29 августа 2008 г. № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии и Карибском регионе. 117 |
доходов, полученных преступным путем, с учетом видов деятельности клиента, государств (территорий), с которыми связана деятельность клиента, а также видов банковских операций, осуществляемых клиентом. Рекомендуемые критерии оценки риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, основаны на рекомендациях ФАТФ. На практике правила и программы внутреннего контроля кредитных организаций, изученные автором работы, предусматривают присвоение клиенту одного из трех уровней риска: высокий, средний либо низкий уровень. В случае если уровень риска осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, оценивается как высокий, его операциям уделяется повышенное внимание со стороны уполномоченного лица или подразделения банка. Уровень риска играет роль при принятии решения об оценке операции клиента как вызывающей подозрение в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и направлении сообщения в Федеральную службу по финансовому мониторингу. Кроме того, при высоком уровне риска кредитная организация не реже одного раза в год обновляет сведения, полученные при идентификации клиента. Направление информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу кредитными организациями осуществлялось в соответствии с Положением Банка России от 28 ноября 2001 г. № 161-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»204. В связи с изменениями и дополнениями закона Банком России было принято новое Положение от 20 декабря 2002 г. № 207-п203. См.: Вестник Банка России № 78 от 27.12.2001. 305 См.: Вестник Банка России Ха 2 от 10.01.2003. 292 Распоряжение КФМ России от 28 августа 2003 г. № 18 «Об опубликовании перечня государств (территорий), предусмотренного статьей 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Российская газета № 213 от 23.10.2003. Распоряжение КФМ России от 1 марта 2004 г. № 7 «О внесении изменений и дополнений в распоряжение КФМ России от 28 августа 2003 г. № 18». Российская газета№ 54 от 18.03.2004. Указание Банка России от 12 февраля 1999 г. № 500-у «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства». Вестник Банка России № 13 от 24.02.1999. Письмо Банка России от 15 февраля 2001 г. № 24-Т «О Вольфсбергских принципах». Вестник Банка России № 15 от 21.02.2001. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 30 октября 2001 г. № 127-Т «О мерах, предпринимаемых США по предотвращению финансирования терроризма». Вестник Банка России № 68 от 15.11.2001. Положение Банка России от 28 ноября 2001 г. № 161-П«0 порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Вестник Банка России № 78 от 27.12.2001. Указание оперативного характера Банка России от 28 ноября 2001 г. № 137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия 362 легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Вестник Банка России № 74 от 05.12.2001. в > . Указание Банка России от 24 мая 2002 г. № 1152-у «О внесении изменений и дополнений в указание Банка России от 27 августа 2001 г. № 1025-у «О порядке инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций в соответствии с частью 1 и частью 2 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Вестник Банка России №31 от 29.05.2002. Указание Банка России от 28 мая 2002 г. № 1154-у «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации». Вестник Банка России № 33 от 05.06.2002. Положение Банка России от ' 20 декабря 2002 г. № 207-п «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вестник Банка России № 2 от 10.01.2003. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 16 января 2003 г. № 6-Т «О внесении изменений и дополнений в Указание оперативного характера Банка России от 28 ноября.2001 г. № 137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Вестник Банка России № 5 от 22.01.2003. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 20 января 2003 г. № 7-Т «Об исполнении Федерального закона «О № противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных 363 |