|
91/308/СЕВ от 10 июня 1991 г., в редакции от 2004 года* 141* * * , предусматривает возможность наложения санкций административного характера на организации, осуществляющие операции с денежными средствами. Среди них: штрафы, запрет на получение государственной помощи, приостановление осуществления коммерческой деятельности, наложение судебного контроля, принудительная ликвидация (ст. 35). В связи с этим положения законодательств государств-членов Европейского Союза о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма содержат соответствующие положения. Так, французское законодательство предусматривает, как заметил один автор, в случае нарушения обязательства содействия органам государственной власти в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами, санкции «дисциплинарного» характера . Ьолее того, здесь функции органа финансовой разведки (TRACFIN), схожи с функциями российского органа финансовой разведки. Действительно, ТРАКФИН рассматривает дела о правонарушениях, связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, совершенных организациями, осуществляющими операции с денежными средствами, и в случае наличия состава такого преступления передает дело прокурору (ст. L 561-24 Финансового кодекса Франции)145. По основным функциям, полномочиям, организационной структуре и технологии работы Федеральная служба по финансовому мониторингу соответствует принятому группой Эгмонт определению подразделения финансовой разведки и представляет собой его эффективную модель. blanchimenl de capitaux, Gaz. P a l 11 sept. 2004, doctr. p. 17. 1 4 1 Proposition tie directive du Parlement curopeen el du Gonscil, du 30 juiit 2004, relative a la prevention de Pulilisation du systeme financier auv fins du blanchimenl dc capitaux, у comprfc 1c financcmcm du terrorisme, Non publico, au JO. ,z C. Biguenet-Maurely Notariat. Lutte contre lo blanchimenl Declaration dc soupgon ct sanctions, JurisClasseur N otarial Formulaire, fast:. 25, § 89. См. подробнее F. Bordas, Devoirs professionneles des etablissemenls dc erddit —Blanchimenl ct terrorisme, Juris C lasseur Banque — Credit Bourse, fasc. 142, § .152. 138 |
Порядок представления информации определен Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 апреля 2002 г. № 245 «Об утверждении Положения о представлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом»183 с изменениями и дополнениями, внесенными Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 января 2003 г. №25. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны предоставлять информацию и документы, указанные в запросе Росфипмониторинга, в течение 5 дней с момента получения запроса. За нарушение установленного порядка и сроков представления информации и документов у организации может быть отозвана лицензия в порядке, установленном законодательством, регулирующим деятельность данного вида организаций. В соответствии со ст.9 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Федеральная служба по финансовому мониторингу имеет право получать информацию и документы, необходимые для осуществления его деятельности от органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Предоставление по запросу уполномоченного органа информации и документов не является нарушением служебной, банковской, налоговой, коммерческой тайны и тайны связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств). Данное положение согласуется с положениями налогового законодательства, регулирующими режим налоговой тайны. Статья 102 Налогового кодекса Российской Федерации прямо предусматривает возможность передачи сведений, 183См.: Российская газета № 74 от 24.02.2002. 250 законодательства организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, для принятия мер в соответствии с компетенцией надзорных органов. В настоящее время осуществляется организация взаимодействия с вновь созданными надзорными органами. Контроль за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется Федеральной службой по финансовому мониторингу в соответствии с Положением «О порядке осуществления КФМ России контроля за исполнением организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденным приказом КФМ России от 16 июня 2003 г. № 7 3 191. В соответствии с указанным Положением Росфинмониторинг или межрегиональные управления Росфинмониторинга проводят проверки организаций и, при наличии достаточных данных, указывающих на совершение административного правонарушения, возбуждают дела об административном правонарушении в соответствии со ст. 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. В соответствии с Федеральным законом от 30 октября 2002 г. № 130ФЗ «О внесении дополнений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»192 Федеральная служба по финансовому мониторингу наделена правом рассматривать дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.27 Кодекса (Нарушение законодательства о противодействии легализации 1,1 См.: Российская газета № 145 от 22.07.2003. т См.: Российская газета № 209-210 от 02.11.2002. 258 подразделения ФИНТРАК финансовой разведки Канады. Территориальные подразделения существуют также в Подразделении финансовой разведки Австралии (АУСТРАК). Помимо штаб-квартиры в Сиднее действуют подразделения в Брисбене, Мельбурне и Перте. Важным принципиальным моментом при создании территориальных подразделений КФМ России было решение о сохранении всех аналитических функций за центральным аппаратом. Учитывая то, что современное «отмывание» денег носит межрегиональный и международный характер, централизованные аналитическая система позволяет выявлять весь комплекс взаимосвязанных финансовых операций. На территориальные подразделения были возложены функции проверки информации по заданиям центрального аппарата; организация по заданиям центрального аппарата контрольного сопровождения материалов, переданных в установленном порядке из центрального аппарата КФМ России в правоохранительные органы региона; обеспечение центрального аппарата внешними информационными ресурсами, сосредоточенными на уровне субъектов Российской Федерации и их актуализация; проведение проверок и принятие по заданиям центрального аппарата мер, направленных на устранение причин нарушения установленного порядка представления информации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. Аналогичное разделение функций сохранилось и после преобразования КФМ России в Федеральную службу по финансовому мониторингу. В состав центрального аппарата входит 8 управлений, функции которых аналогичны функциям структурных подразделений финансовых разведок, рассмотренным в предыдущем разделе. Таким образом, можно сделать вывод о том, что по основным функциям, полномочиям, организационной структуре и технологии работы Федеральная служба по финансовому мониторингу соответствует |