На сессии ФАТФ 20 июня 2003 г. была принята новая редакция Сорока рекомендаций. Как отмечается во введении к одобренному документу, в новой редакции Сорок рекомендаций применяются нс только для целей борьбы с отмыванием денег, но и для борьбы с финансированием терроризма, и вместе с Восемью специальными рекомендациями создают расширенную, всеобъемлющую и согласованную структуру мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Последние изменения и дополнения в Сорок рекомендаций ФАТФ были внесены 22 октября 2004 г. В структуру новой редакции 2003 г. вошли словарь и пояснительная записка, являющиеся приложениями к Сорока рекомендациям. В отличие от предыдущей редакции в июне 2003 г. был дан минимальный перечень предикатных преступлений, легализация доходов от которых должна влечь за собой уголовную ответственность. В данный перечень включен терроризм и финансирование терроризма. Раздел В. (рекомендации 4 16) содержит перечень мер, которые должны принимать финансовые учреждения и отдельные нефинансовые учреждения и профессии для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. В результате внесения изменений и дополнений 20 июня 2003 г. были предусмотрены следующие обязанности финансовых учреждений, отдельных нефинансовых учреждений и профессий, устанавливаемые государствами в целях борьбы с финансированием терроризма: надлежащую проверку клиентов, в том числе бенефициарных собственников, как при установлении длительных отношений, так и при проведении разовых операций; изучение банков-корреспондентов; хранение документов нс менее 5 лет с момента прекращения отношений с клиентом; сообщение о подозрительных операциях в подразделение финансовой разведки; создание системы внутреннего контроля; обучение персонала. Рекомендации 26 —32 предусматривают установление комплекса мер, обеспечивающих аффективный надзор за деятельностью финансовых и 55 |
посвящена анализу схем финансирования терроризма и возможностям их выявления. На сессии ФАТФ в июне 2003 г. в Берлине была принята новая редакция Сорока рекомендаций. Как отмечается во введении к принятому документу, пересмотренные Сорок рекомендаций применяются не только к «отмыванию» денег, но также и к финансированию терроризма, и вместе с Восемью специальными рекомендациями по борьбе с финансированием терроризма создают расширенную, всеобъемлющую и согласованную структуру мер по борьбе с «отмыванием» денег и финансированием терроризма. Региональные организации, созданные по типу ФАТФ, также расширили свой мандат на вопросы противодействия финансированию терроризма. Положения, направленные на противодействие финансированию терроризма, вошли в национальное законодательство. В России в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 1998 г. № 130-ФЗ «О борьбе с терроризмом»134 понятие террористической деятельности охватывает финансирование заведомо террористической организации или террористической группы. Федеральный закон от 30 октября 2002 г. № 131-ФЗ распространил действие Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»135 на решение задачи противодействия финансированию терроризма. В США «Закон 1996 года о борьбе с терроризмом и применении смертной казни» предусматривает формирование списка террористических организаций Государственным секретарем (по согласованию с министром юстиции и министром финансов). Предоставление финансовых средств и другой материальной поддержки организациям, включенным в список, 134См.: Российская газетаКа 146 от 04.08.1998. 05 См.: Российская газета Ха 151-152 сгг09.08.2001. |