|
тике, ядерной энергетике, при перевозке токсичных химических веществ и т.д. Закон предписывает для определенных профессий страхование ответственности: нотариус, консультант по вопросам налогообложения, ревизор-экономист. Страхование ответственности часто требуется профессиональным ассоциациям пи. Ряд видов страхования, хотя и не является обязательным в силу действующего законодательства, так прочно вошел в обычаи и практику экономических отношений, что, по сути, приобрел статус обязательного страхования. Это относится, например, к страхованию ответственности нанимателя жилых помещений, которое повсеместно требуется при заключении договора найма, страхованию жизни и ответственности получателя коммерческого банковского кредита и т.д. В первую очередь, при определении роли и места страхования в экономике, следует отметить особое место страховых услуг в процессе общественного воспроизводства в системе экономических отношений. Как уже отмечалось выше, страхование функционирует в группе перераспределительных отношений, так как страховщик не производит и не распределяет материальные блага. Это объясняет место страхования в общественном воспроизводстве и его специфическую особенность по сравнению с материальным производством и с другими отраслями нематериального производства. Производство страховой услуги состоит из трех основных этапов: заключение договора; финансово-экономические отношения (формирование страховых резервов); наступление страхового случая и/или окончание действия договора [102, стр.7]. Исходя из этого, непосредственная связь производства страховой услуги с фазой перераспределения (обмена) валового общественного продукта видится в том, что, во-первых, страховщики могут получить от своих клиентов страховые взносы лишь из их нетто-доходов, а клиенты страховщиков не могут получить нетто-доходы до перераспределения — на стадиях непосредственного производства и распределения; во-вторых, страховщики могут получить страховые взносы лишь после "продажи своим клиентам страховых полисов", то |
24 обязательного страхования жизни и имущества физических и юридических лиц, а также профессиональной и гражданской ответственности. В настоящее время и частные лица, и организации (предприятия) почти во всех развитых странах в силу закона должны заключать договоры страхования, покрывающие их ответственность в таких областях, как, например, гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств, гражданская ответственность нанимателей помещений, ответственность при строительстве зданий, профессиональная гражданская ответственность в фармацевтике, ядерной энергетике, при перевозке токсичных химических веществ и т.д. Закон предписывает для определенных профессий страхование ответственности: нотариус, консультант по вопросам налогообложения, ревизор-экономист. Страхование ответственности часто требуется профессиональным ассоциациям. Ряд видов страхования, хотя и не является обязательным в силу действующего законодательства, так прочно вошел в обычаи и практику экономических отношений, что, по сути, приобрел статус обязательного страхования. Это относится, например, к страхованию ответственности нанимателя жилых помещений, которое повсеместно требуется при заключении договора найма, страхованию жизни и ответственности получателя коммерческого банковского кредита и т.д. В первую очередь при определении роли и места страхования в экономике следует отметить особое место страховых услуг в процессе общественного воспроизводства в системе экономических отношений. Как уже отмечалось выше, страхование функционирует в группе перераспределительных отношений, так как страховщик не производит и не распределяет материальные блага. Это объясняет место страхования в общественном воспроизводстве и его специфическую особенность по сравнению с материальным производством и с другими отраслями нематериального производства. Производство страховой услуги состоит из трех основных этапов: заключение договора; финансово-экономические отношения (формирование страховых резервов); наступление страхового случая и/или окончание действия договора [105, стр.7]. Исходя из этого непосредственная 25 связь производства страховой услуги с фазой перераспределения (обмена) валового общественного продукта видится в том, что, во-первых, страховщики могут получить от своих клиентов страховые взносы лишь из их неттодоходов, а клиенты страховщиков не могут получить нетто-доходы до перераспределения — на стадиях непосредственного производства и распределения; во-вторых, страховщики могут получить страховые взносы лишь после "продажи своим клиентам страховых полисов", то есть после заключения договоров страхования и оплаты их страхователями. В то же время следует отметить, что в системе общественного воспроизводства имеется своя иерархия. Она заключается в том, что на первом месте в ней находятся отношения непосредственно производства (способ производительного соединения факторов производства, диктуемый отношениями собственности на средства производства); на втором месте — отношения распределения факторов производства, произведенной продукции и доходов; на третьем — отношения обмена произведенной продукции на нетто-доходы владельцев факторов производства; на четвертом — отношения потребления произведенной и обмененной на деньги продукции ее покупателями — потребителями. Из этого следует, что экономические (производственные) отношения — это, прежде всего, отношения между людьми по поводу производства-распределения-обмена и потребления материальных и нематериальных благ, в том числе услуг, всецело определяемые господствующим типом отношений собственности на средства производства; что зарождение страховых экономических отношений в этой системе связано непосредственно с третьей фазой воспроизводства, названной фазой обмена, или просто — обменом. Это обусловлено тем, что, как отмечалось выше, источниками формирования страховых резервов являются доходы владельцев факторов производства, создаваемые в производстве и формируемые на фазе распределения национального дохода. Но на фазах производства и распределения национального дохода доходы владельцев факторов производства являются еще потенциальными источниками страховых резервов и фондов общества, так как это еще доходы-брутто, не прошедшие через системы налогов, 155 с позиции формирования рынка страховых услуг и созданием сети коммерческих страховых компаний. На основе проведенной периодизации этапов развития сферы страховых услуг в диссертационной работе отмечается, что страхование возникает и развивается параллельно с мелким и средним свободным предпринимательством. Кроме того, выявляется основная закономерность одновременного развития сферы страховых услуг и научно-технического прогресса. Новые виды страхования возникают только при появлении совершенно новых технологий и техники. Таким образом, на современном этапе развития страхование находится в стадии стабильного роста, когда нет предпосылок для возникновения новых видов услуг, а происходит только совершенствование существующих. На основе этого рассматриваются вопросы значения и роли страховых отношений в экономике страны. В первую очередь отмечается, что при определении роли и места страхования в экономике следует указать на особое место страховых услуг в процессе общественного воспроизводства в системе экономических отношений. На основе проведенного анализа выявлено, что страхование функционирует в группе перераспределительных отношений, так как страховщик не производит и не распределяет материальные блага. Это объясняет также место страхования в общественном воспроизводстве и его специфическую особенность по сравнению с материальным производством и с другими отраслями нематериального производства. При этом производство страховой услуги состоит из трех основных этапов: заключение договора; финансово-экономические отношения (формирование страховых резервов); наступление страхового случая и/или окончание действия договора. Таким образом, роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства заложена в конечных результатах его проведения: • в повышении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных событий; • в полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; |