|
есть после заключения договоров страхования и оплаты их страхователями [ И ] . В то же время следует отметить, что в системе общественного воспроизводства имеется своя иерархия. Она заключается в том, что на первом месте в ней находятся отношения непосредственно производства (способ производительного соединения факторов производства, диктуемый отношениями собственности на средства производства); на втором месте — отношения распределения факторов производства, произведенной продукции и доходов; на третьем — отношения обмена произведенной продукции на нетто-доходы владельцев факторов производства; на четвертом отношения потребления произведенной и обмененной на деньги продукции ее покупателями — потребителями. Из этого следует, что экономические (производственные) отношения — это, прежде всего, отношения между людьми по поводу производства-распределенияобмена и потребления материальных и нематериальных благ, в том числе услуг, всецело определяемые господствующим типом отношений собственности на средства производства: что зарождение страховых экономических отношений в этой системе связано непосредственно с третьей фазой воспроизводства, названной фазой обмена, или просто — обменом. Это обусловлено тем, что, как отмечалось выше, источниками формирования страховых резервов являются доходы владельцев факторов производства, создаваемые в производстве и формируемые на фазе распределения национального дохода. Но на фазах производства и распределения национального дохода, доходы владельцев факторов производства являются еще потенциальными источниками страховых резервов и фондов общества, так как это еще доходы-брутто, не прошедшие через системы налогов, обязательных платежей и взносов в государственные и неправительственные фонды, финансовые институты и т. п. [22]. Реальными источниками страховых резервов и фондов доходы владельцев факторов производства станут на фазе обмена национального дохода. Когда владельцы этих доходов уплатят налоги и другие обязательные по законодательству сборы и взносы, тогда их брутто-доходы превратятся в нетто-доходы |
25 связь производства страховой услуги с фазой перераспределения (обмена) валового общественного продукта видится в том, что, во-первых, страховщики могут получить от своих клиентов страховые взносы лишь из их неттодоходов, а клиенты страховщиков не могут получить нетто-доходы до перераспределения — на стадиях непосредственного производства и распределения; во-вторых, страховщики могут получить страховые взносы лишь после "продажи своим клиентам страховых полисов", то есть после заключения договоров страхования и оплаты их страхователями. В то же время следует отметить, что в системе общественного воспроизводства имеется своя иерархия. Она заключается в том, что на первом месте в ней находятся отношения непосредственно производства (способ производительного соединения факторов производства, диктуемый отношениями собственности на средства производства); на втором месте — отношения распределения факторов производства, произведенной продукции и доходов; на третьем — отношения обмена произведенной продукции на нетто-доходы владельцев факторов производства; на четвертом — отношения потребления произведенной и обмененной на деньги продукции ее покупателями — потребителями. Из этого следует, что экономические (производственные) отношения — это, прежде всего, отношения между людьми по поводу производства-распределения-обмена и потребления материальных и нематериальных благ, в том числе услуг, всецело определяемые господствующим типом отношений собственности на средства производства; что зарождение страховых экономических отношений в этой системе связано непосредственно с третьей фазой воспроизводства, названной фазой обмена, или просто — обменом. Это обусловлено тем, что, как отмечалось выше, источниками формирования страховых резервов являются доходы владельцев факторов производства, создаваемые в производстве и формируемые на фазе распределения национального дохода. Но на фазах производства и распределения национального дохода доходы владельцев факторов производства являются еще потенциальными источниками страховых резервов и фондов общества, так как это еще доходы-брутто, не прошедшие через системы налогов, 26 обязательных платежей и взносов в государственные и неправительственные фонды, финансовые институты и т. п. Реальными источниками страховых резервов и фондов доходы владельцев факторов производства станут на фазе обмена национального дохода. Когда владельцы этих доходов уплатят налоги и другие, обязательные по законодательству сборы и взносы, тогда их брутто-доходы превратятся в нетто-доходы (в располагаемые доходы), то есть в ту часть доходов, которая всецело принадлежит владельцам и которую они могут использовать так, как считают нужным, а именно: • на потребление (личное и производственное), • на накопление (предприниматели) или сбережение (граждане и предприниматели), • на образование страховых резервных фондов либо методом самострахования, либо методом страхования. Таким образом, на фазе обмена из первичных доходов владельцев факторов производства посредством перераспределительных процессов типа налогообложения создаются вторичные доходы. Именно поэтому фазу обмена называют еще перераспределением. Приведенные рассуждения о месте страхования в системе общественного воспроизводства можно представить в виде схемы (см. рисунок 1). Как видно, страхование и система его общественных экономических отношений, отталкиваясь от фазы перераспределения (обмена) национального дохода, начинают собственное воспроизводственное бытие, состоящее из четырех фаз. Первая фаза страхового воспроизводства обеспечивает организацию страховой защиты через образование страховых резервов за счет страховых премий, которые уплачивают из нетто-доходов страховщикам граждане, предприниматели, государственные институты по линии добровольного и обязательного страхования, покупая услуги по страховой защите. Эта фаза — купля-продажа страховой услуги. |