|
1. Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т.' е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями или коэффициентом перестрахования. При этом величина обязательств, приходящихся на каждую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых■ I сумм. Условиями договоров пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховых сумм и передает остальные в перестрахование. Договор пропорционального перестрахования практически всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахователю комиссионного вознаграждения, а нередко и тантьемы. В пропорциональном перестраховании, в свою очередь, выделяют квотное перестрахование и перестрахование по методу эксцедента сумм. Квотное перестрахование является наиболее простым методом перестрахования. По его условиям перестрахователь обязуется передать в перестрахование оговоренную часть страховой суммы по всем договорам, заключенным им по определенным видам страхования, а перестраховщик, в свою очередь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в перестрахование цедент перечисляет перестраховщику часть полученных от страхователя страховых взносов (Ппер), соответствующую соотношению между страховой суммой, принятой на себя перестраховщиком (8пер), и общей страховой суммой по договору страхования (8) (т.е. через коэффициент перестрахования Кпер) за вычетом комиссии (Пком), уплачиваемой перестраховщиком перестрахователю: Ппер 1^•Кпер Пком . 8 . Кпер ”ПКом З'б . 8 . 8пер ' 8 Пком, где П платеж, полученный страховщиком по договору страхования; Г Тб брутто-ставка. 62 |
б) ликвидация, банкротство, неплатежеспособность одной из сторон; в) невыполнение одной из сторон условии договора; г) приобретение другим лицом одной из сторон договора; д) осуществление военных действий странами, в которых находятся стороны договора. При прекращении договора стороны должны решить, когда взятые друг перед другом обязательства заканчиваются, за какие страховые выплаты перестраховщик еще несет ответственность, как оценивать портфель перестрахования. Например, стороны могут договориться о том, что перестраховщик не несет ответственности за все страховые случаи, происшедшие с момента окончания договора перестрахования, и возвращает страховщику незаработанную страховую премию, пропорциональную времени, оставшемуся до конца срока действия оригинального договора страхования к моменту окончания договора перестрахования. Другой вариант соглашения может состоять в несении перестраховщиком обязательств до окончания сроков действия тех договоров страхования, которые были заключены в период действия перестрахования (если же перестрахован долгосрочный договор страхования, то ответственность перестраховщика может заканчиваться в момент, когда страхователь должен уплатить первый страховой взнос после прекращения срока действия договора перестрахования). Характерным для договора перестрахования является также условие об арбитраже. Споры между сторонами договора перестрахования, если они не могут быть решены по обоюдному соглашению сторон, чаще всего рассматриваются в специализированном третейском суде (арбитраже). Это связано с тем, что перестрахование является весьма специфической сферой деятельности, знакомой небольшому кругу специалистов, в которой суды общей юрисдикции грамотно разобраться нередко бывают не в состоянии. Поэтому в договоре перестрахования подробно оговариваются способ и место решения споров, порядок формирования арбитража. 12.4. Методы перестрахования При заключении договоров перестрахования выделяют два метода: пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перепролорипонапьное страховщиком пропорционально, т. е. в соответперестрахованпе гt ствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств, приходящихся на каж273 дую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Условиями договоров пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховых сумм и передает остальные в перестрахование. Договор пропорционального перестрахования практически всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахователю комиссионного вознафаждения, а нередко — и тантьемы. В пропорциональном перестраховании, в свою очередь, выделяют квотное перестрахование и перестрахование по методу эксцедента сумм. Квотное перестрахование является наиболее простым методом перестрахования. По его условиям перестрахователь обязуется передать в перестрахование оговоренную часть страховой суммы по всем договорам, заключенным им по определенквотное ным видам страхования, а перестраховщик, в перестрахованпе СВОЮ очерсдь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в перестрахование цедент перечисляет перестраховщику часть полученных от страхователя страховых взносов, соответствующую соотношению между страховой суммой, принятой на себя перестраховщиком, и общей страховой суммой по договору страхования (за вычетом комиссии, уплачиваемой перестраховщиком перестрахователю). Наконец, при наступлении страхового случая перестраховщик также обязан возместить страховую выплату, произведенную цедентом, в той же пропорции. В то же время условия договора квотного перестрахования могут офаничивать максимальную страховую сумму, которую будет принимать на свою ответственность перестраховщик. Например, стороны могут договориться о том, что перестраховщик принимает на свою ответственность 40% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1 млн руб. Тогда по договорам страхования, заключенным на страховую сумму до 2,5 млн руб., перестраховщик будет перестраховывать 40% страховой суммы, получит 40% страховой премии и должен будет при наступлении страхового случая перечислить 40% от суммы, уплаченной страховщиком страхователю (выгодоприобретателю) по договору прямого страхования В то же время по договору, заключенному, например, на страховую сумму 4 млн руб., перестраховщик возьмет на свою ответственность только 25% страховой суммы, что составит 1 млн руб., и соответственно получит от перестрахователя 25% страховой премии, уплаченной страхователем. К положительным сторонам квотного перестрахования относится следующее: 1) наличие у цедента возможности установить такую долю своего участия в обязательствах по договорам страхова274 |