|
Этот недостаток приводит к тому, что более распространенным методом пропорционального перестрахования является договор эксцедента сумм. Договор эксцедента сумм предусматривает,. что цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину (размер собственного удержания, или приоритет цедента). При этом в договорах, передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговоренную сумму собственного удержания, а перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы (эксцеденту), но в пределах установленного лимита [119]. Максимальная величина перестраховываемой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии. Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.). Основным преимуществом договора эксцедента сумм для страховщика * I является то, что, во-первых, он дает возможность установить величину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможI ностям, и оставлять полностью на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают сумму такого удержаI ния. Во-вторых, данный метод позволяет страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм, т.е. ответственность страховщика по каждому договору страхования, перестрахо-I I ванному таким методом, не будет превышать определенной величины. При этом в зависимости от характера договоров страхования страховщик может устанавливать различную величину собственного удержания по отдельным видам страхования, группам страхователей, объектам, страховым рискам или другим признакам. 64 |
ния, которая соответствует его финансовым возможностям; 2) простота технического оформления условий договора, а потому минимальные затраты на его заключение. Обычно к такому перестрахованию страховщики прибегают в тех случаях, когда они только начинают свою деятельность или приступают к освоению нового вида страхования. В этих случаях квотное перестрахование защищает страховщиков от неожиданных изменений в величине убыточности страховой суммы из-за небольшого числа договоров страхования. Такие договоры заключают также, когда объем операций страховщика превышает его финансовые возможности, а договоры страхования заключаются на относительно одинаковые страховые суммы. Наконец, к данному методу перестрахования прибегают для получения перестраховочной защиты по договорам страхования, которые характеризуются резкими колебаниями в уровне убыточности. Основным недостатком квотного перестрахования является необходимость для цедента перестраховывать даже договоры страхования, заключенные на такие невысокие страховые суммы, которые могли бы бьггь полностью оставлены на его ответственности, что позволило бы сохранить у себя и соответствующую часть страховой премии. Этот недостаток приводит к тому, что более распространенным методом пропорционального перестрахования является договор эксцедента сумм. Договор эксцедента сумм предусматривает, что цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину (размер собственного удержания, Эксиеаент сумм ИЛИ приоритет цедента). При этом в договорах, передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговоренную сумму собственного удержания, а перестраховищк принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы {эксцеденту), но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховываемой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии. Например, если эксцедент составляет 5-кратную сумму собственного удержания (5 линий), то при условии, что собственное удержание цедента установлено на уровне 1 млн руб., будут перестраховываться все договоры страхования со страховой суммой свыше 1 млн руб., а ответственность перестраховщика будет ограничена 5 млн руб. (по договору страхования со страховой суммой 3 млн руб. перестраховщик будет нести обязательства исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн руб., по договору страхования со страховой суммой 6 млн руб и более 5 млн руб.). 275 Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превыщающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.). Например, приоритет страховщика может составлять 1 млн руб., лимит ответственности первого эксцедента 5 млн руб., а лимит ответственности второго эксцедента 10 млн руб. сверх покрытия первого эксцедента, или 10 линий. Тогда при страховой сумме по договору страхования в 10 млн руб. ответственность сторон распределится так: 1 млн руб. (т. е 10%) придется на долю страховщика, 5 млн руб. (50%) на первого перестраховщика и 4 млн руб. (40%) на второго перестраховщика). В такой же пропорции будут делиться между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая. Основным преимуществом договора эксиеденга сумм для страховщика является то, что он дает возможность установить величину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям, и оставлять полностью на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают сумму такого удержания. Во-вторых, данный метод позволяет страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм, т. е. ответственность страховщика по каждому договору страхования, перестрахованному таким методом, не будет превышать определенной величиР1ы. При этом в зависимости от характера договоров страхования страховщик может устанавливать различную величину собственного удержания по отдельным видам страхования, фуппам страхователей, объектам, страховым рискам или другим признакам. Приведем пример, иллюстрирующий, как действует договор эксцедента сумм. Предположим, что страховщик имеет договоры страхования 100 автомобилей на случай похищения. При этом, используя статистические данные, он предполагает, что из 100 застрахованных будет угнано 5 автомобилей, а потому применяет нетто-ставку страховой премии 5%. Если все автомобили будут застрахованы на единую страховую сумму, например 100 тыс. руб , то общая величина страховой премии составит 500 тью. руб. (100 000 руб. х 5% х X 100), что равно ожидаемой страховщиком величине страховых выплат (100 000 руб. X 5). Но если страховая сумма по договорам будет разная, то полученных страховых премий страховщику может не хватить для страховых выплат. Например, если 50 договоров будут заключены на страховую сумму 100 тыс. руб., 30 на 150 тыс. руб. и 20 на 200 тыс. руб., то величина страховой премии составит 675 тью. руб., и этой суммы не хватит, если будут похищены автомобили, застрахованные на 150тью. руб. (150000руб х5 = 750000руб.), и тем более на 200 тью. руб. (200 000 руб. х 5 = 1 000 000 руб.). 276 |