|
120 Что касается исследования стохастических (неопределенных, вероятностных) связей, то здесь широкий арсенал привлекаемых математических методов практически безграничен, особенно в связи с передачей чисто технических расчетных функций современной вычислительной технике. Способ цепных подстановок давно и широко используется в экономическом анализе для выявления внутренних резервов, оценки влияния основных факторов на результаты работы предприятий. Этот прием излагается практически во всех учебниках по экономическому анализу. По своей сути способ цепных подстановок является своеобразной разновидностью индексного метода. Так же, как и в формулах индексов, здесь используются показатели-сомножители. Поэтому способ цепных подстановок и индексы имеют единую методологию, основанную на различиях между количественными и качественными показателями-сомножителями. Сложность экономических явлений и процессов со*временем стала вызывать большие трудности при определении количественной меры« их взаимосвязи и взаимозависимости. Поэтому возникла потребность в расширении аппарата экономического анализа не только за счет традиционных и статистических приемов и методов, но и путем привлечения математических методов. Адаптации математических методов к аналитическим исследованиям способствовали работы Г.Г.Бро, И.Г.Венецкого, В.И.Венецкой, Л.А.Кузнецовой, В.В.Рыжовой, Р.С.Сайфуллина, Н.Г.Чумаченко, Л.М.Шнайдмана и др. Наиболее активно стала использоваться в изучении взаимосвязи между величинами теория корреляции. Корреляционный анализ в совокупности с методами регрессионного анализа позволили аналитикам решить три взаимосвязанных между собой задачи: оценить с помощью коэффициента корреляции силу связи между факторными и результативным показателями (между аргументом и функцией), описать с помощью уравнения регрессии ее форму и посредством привлечения оценок достоверности |
Известный английский экономист Альфред Маршалл, критикуя агрегатные индексы цен с базисными и отчетными весами, предложил использовать в качестве весов средние значения базисного и отчетного периодов. Его агрегатный индекс имел иную форму и получил широкую известность в англоамериканской экономической литературе под названием формулы Эджворта. В нашей, отечественной литературе она применяется под названием формулы Боули, который пропагандировал ее, как наиболее удобную при практических расчетах. С развитием экономических отношений и появлением их разнообразных форм экономисты искали новые приемы и методы анализа. Так появились специфические приемы экономического анализа: «цепные подстановки», способы «разниц», скорректированных показателей и его разновидность «процентные числа» и др., позволяющие достаточно просто, хотя и не безукоризненно точно, исследовать детерминированные (полностью определенные) зависимости, без учета факторов неопределенных, случайных. Что касается исследования стохастических (неопределенных, вероятностных) связей, то здесь широкий арсенал привлекаемых математических методов практически безграничен, особенно в связи с передачей чисто технических расчетных функций современной вычислительной технике. Способ цепных подстановок давно и широко используется в экономическом анализе для выявления внутренних резервов, оценки влиянияг основных факторов на результаты работы предприятий. Этот прием излагается практически во всех учебниках по экономическому анализу. По своей сути способ цепных подстановок является своеобразной разновидностью индексного метода. Так же, как и в формулах индексов, здесь используются показателисомножители. Поэтому способ цепных подстановок и индексы имеют единую методологию, основанную на различиях между количественными и качественными показателями-сомножителями. Обе разновидности индексного метода позволяют получить одинаковые результаты, в чем можно убедиться на следующем примере. 113 Сложность экономических явлений и процессов со временем стала вызывать большие трудности при определении количественной меры их взаимосвязи и взаимозависимости. Поэтому возникла потребность в расширении аппарата экономического анализа не только за счет традиционных и статистических приемов и методов, но и путем привлечения математических методов. Адаптации математических методов к аналитическим исследованиям способствовали работы Г.Г.Бро, И.Г.Венецкого, В.И.Венецкой, Л.А.Кузнецовой, В.В.Рыжовой, Р.С.Сайфуллина, Н.Г.Чумаченко, Л.М.Шнайдмана и др. Наиболее активно стала использоваться в изучении взаимосвязи между величинами теория корреляции. Корреляционный анализ в совокупности с методами регрессионного анализа позволили аналитикам решить три взаимосвязанных между собой задачи: оценить с помощью коэффициента корреляции силу связи между факторными и результативным показателями (между аргументом и функцией), описать с помощью уравнения регрессии ее форму и посредством привлечения оценок достоверности определить реальность существования этой связи. При отборе факторов для включения их в модель необходим предварительный качественный анализ факторов, предположительно оказывающих влияние на анализируемый показатель, затем количественная оценка влияющих факторов с помощью парных коэффициентов корреляции и окончательный выбор факторов, включаемых в модель. К отбираемым факторам предъявляются следующие требования: во-первых, они должны быть количественно измеримы; во-вторых, они не должны находиться в функциональной зависимости друг с другом. Кроме того, показатели, характеризующие динамику анализируемых явлений, должны быть экономически однородны, т.е. отражать типичные данные, характерные для изучаемой совокупности. Для того, чтобы результаты анализа были в наибольшей степени корректны, необходимо располагать большим числом наблюдений (не менее 25-30). Анализируемый период должен охватывать как минимум три года. Общая схема корреляционного анализа включает: выбор функции и аргумента, их математическое обозначение, исчисление средних арифметических, среднеквадратических (а) значений факторного признака и коэффициента вариации (у). Затем выбирается форма связи, рассчитывается эмпирическая и теоретическая линии регрессии, коэффициент корреляции. Корреляционные связи |