Проверяемый текст
Антышева, Елена Робертовна; Бухгалтерский учет и анализ в управлении экономическими рисками предприятий нефтяной отрасли (Диссертация 2006)
[стр. 123]

задачи исследования чувствительности.
В прямых задачах требуется на основании
заранее заданной информации о ситуации оценить риск, т.е.
определить его уровень.
В обратных определить ограничения на один или несколько варьируемых параметров исходной ситуации таким образом, чтобы выполнялись заданные ограничения на уровень приемлемого риска.
В задачах исследования чувствительности, которые в определенном смысле являются следующим уровнем по отношению к прямым и обратным задачам теории риска, рассматривается чувствительность
результатов упомянутых задач по отношению к варьированию параметров моделей (распределению вероятностей, областей изменения тех или иных величин и т.п.).
Такое исследование необходимо в связи с неизбежной неточностью исходной информации.
По результатам исследования чувствительности решается вопрос о том, принять ли полученные при анализе
доходов и расходов результаты как достоверные или же отвергнуть как недостоверные.
Если исследование чувствительности показывает недостоверность результатов анализа
и оценки доходов, расходов, риска, то более подробное рассмотрение ситуации приведет исследователя к одному из следующих выводов: — уточнить каким-либо способом те параметры, неточность которых вносит наиболее существенный вклад в неточность результата; — изменить математические методы обработки исходных данных, с тем, чтобы уменьшить чувствительность ответа; — изменить постановку математической задачи анализа (например, вместо абсолютных значений некоторых компонент объекта оценивать относительные); — вообще отказаться от проведения стоимостного анализа доходов и расходов, и ограничиться качественными результатами.
Математический аппарат
в исследовании проблем аналитической оценки доходов и расходов определяется характером исходной информации, имеющейся в момент постановки задачи, и выбранным способом описания 123
[стр. 122]

ГЛАВА 3.
СИСТЕМА КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ОЦЕНОК ЭКОНОМИЧЕСКОГО РИСКА 3.1.
Математические модели, применяемые при анализе рисков Несмотря на обилие публикаций, в которых встречается слово "риск" и имеется изрядное количество формул, следует признать, что теория риска производственной деятельности до настоящего времени недостаточно математизирована.
Причина в том, что она сосредоточена на изучении наиболее трудно формализуемых аспектов теории принятия решений.
Наиболее часто применяемым математическим аппаратом до сих пор остаются методы теории вероятностей.
В этом разделе наряду с ними будут рассмотрены другие математические постановки задач теории риска [25] Математические задачи теории риска по их цели можно разделить на прямые, обратные и задачи исследования чувствительности.
В прямых задачах требуется на основании
априори заданной информации о ситуации оценить риск, т.е.
определить его уровень.
В обратных определить ограничения на один или несколько варьируемых параметров исходной ситуации таким образом, чтобы выполнялись заданные ограничения на уровень приемлемого риска.
В задачах исследования чувствительности, которые в определенном смысле являются следующим уровнем по отношению к прямым и обратным задачам теории риска, рассматривается чувствительность
результате упомянутых задач по отношению к варьированию параметров моделей (распределению вероятностей, областей изменения-тех или иных величин и т.п.).
Такое исследование необходимо в связи с неизбежной неточностью исходной информации.
По результатам исследования чувствительности решается вопрос о том, принять ли полученные при анализе
риска результаты как достоверные или же отвергнуть как недостоверные.
Если исследование чувствительности показывает недостоверность результатов анализа
риска, то более подробное рассмотрение ситуации приведет 122

[стр.,123]

исследователя к одному из следующих выводов: уточнить каким-либо способом те параметры, неточность которых вносит наиболее существенный вклад в неточность результата; изменить математические методы обработки исходных данных, с тем чтобы уменьшить чувствительность ответа; изменить постановку математической задачи анализа риска (например, вместо абсолютных значений некоторых компонент риска оценивать относительные); вообще отказаться от проведения количественного анализа риска и ограничиться качественными результатами.
Математический аппарат
теории риска определяется характеро.м исходной информации, имеющейся в момент постановки задачи, и выбранным способом описания неопределенности.
В настоящее время наиболее распространены три класса математических моделей, описывающих неопределенности: 1.
стохастические модели; 2.
лингвистические модели; 3.
нестохастические (игровые) модели.
Рассмотрим способы описания неопределенности на примере элементарных событий, т.е.
несводимых в данной модели к комбинации более простых.
В стохастических моделях неопределенность описывается распределением вероятностей на заданном множестве, в лингвистических -• задаваемой вербально функцией принадлежности, в нестохастических (игровых) задается лишь множество значений.
Необходимой предпосылкой для обоснованного использования стохастических моделей является наличие статистически значимой информации о прошлых реализациях неопределенной переменной.
Для построения функции принадлежности в лингвистических моделях используются экспертные суждения о степени предрасположенности того или иного потенциально возможного события к тому, чтобы быть 123

[Back]