|
4. Договор факторинга (финансирование под уступку денежного требования). В это случае речь идет также о передаче кредитного риска. В факторинговых операциях участвуют три стороны: • фактор-посредник, которым выступает коммерческий банк или иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности такого вида; • предприятие-поставщик; • предприятие-покупатель. Основной принцип факторинга покупка фактор-посредником у своего клиента-поставщика требований к его покупателям. Фактически фактор-посредник покупает дебиторскую задолженность обычно в течение двух-трех дней, оплачивая 70-80% требований в виде аванса. Оставшаяся часть выплачивается клиенту банка после поступления средств на его счета от покупателей. Ч Факторинг может быть двух видов: открытый и закрытый. При открытом факторинге поставщик обязан указать на своих счетах, что требование передано фактор-фирме. При закрытом факторинге поставщик заключает договор с банком, высылает копии счетов по заключенным сделкам, не извещая об этом своих покупателей. В том числе, если покупатель не в состоянии оплатить свои счета в установленные сроки, поставщик клиент банка извещает его об уступке требований фактор-посреднику. Стоимость факторинговых услуг складывается из двух элементов: процентная ставка по кредитам (обычно на один-два пункта выше учетной банковской процентной ставки); комиссионные, которые зависят от размера оборота и платежеспособности покупателей и колеблются от 0,5 до 2% от суммы счетов. Факторинг позволяет предпринимательской фирме, передающей свои долговые обязательства фактор-посреднику, получить гарантию на 138 |
деятельности принципала. Принципал также обязуется возвратить долг, но доля риска, которую в случае неудачи принципал не сможет покрыть собственными средствами, переносится на поручителя. Поручителем может выступать как частное, так и юридическое лицо, но в основном поручителем выступают организации, специализирующиеся на сделках поручительства. Поручительство организации считается более надежным, чем поручительство частного лица, даже в том случае, если их финансовое положение одинаково. Кредитор с помощью сделки-поручительства передает риск невозврата кредита и связанные с этим потери поручителю. В данном случае выгода принципала заключается в том, что он получает контракт с кредитором, который не мог бы получить без поручительства. 6) Договор факторинга (финансирование под уступку денежного требования). В этом случае также производится передача кредитного риска. В факторинговых операциях участвуют три стороны: Основной принцип факторинга покупка фактор-посредником у своего клиента-поставщика требований к его покупателям. Фактически фактор-посредник покупает дебиторскую задолженность обычно в течение двух-трех дней, оплачивая 70-80% требований в виде аванса. Оставшаяся часть выплачивается клиенту банка после поступления средств на его счета от покупателей. Стоимость факторинговых услуг складывается из двух элементов: • процентная ставка по кредитам (обычно на один-два пункта выше учетной банковской процентной ставки); • комиссионные, которые зависят от размера оборота и платежеспособности покупателей и колеблются от 0,5 до 2% от суммы счетов. 146 |