|
Расчет чистого денежного потока дает следующие результаты. Расчет денежного потока: Доходы по договорам : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 Пессимистичный сценарий 0 127 845 123 821 119 923 116 149 112 493 108 952 105 522 102 201 Реалистичный сценарий 0 191 768 185 731 179 885 174 223 168 739 163 427 158 283 153 301 Оптимистичный сценарий 0 255 690 247 642 239 847 232 297 224 985 217 903 211 044 204 401 Расходы всего, в т.ч.: -30 ООО -72 639 -70 353 -68 138 -65 993 -63 916 -61 904 -59 956 -58 069 Прямые расходы -30 ООО -43 584 -42 212 -40 883 -39 596 -38 350 -37 143 -35 973 -34 841 Косвенные расходы 0 -29 056 -28 141 -27 255 -26 397 -25 566 -24 762 -23 982 -23 227 Ч исты й ден еж ны й поток нарастаю щ им итогом 0 ' 1 2 3 4 5 6 7 8 П ессим истичны й сценарий -30 000 25 206 78 674 130 459 180614 229 190 276 238 321 804 365 936 Р еалистичны й сценарий -30 000 89 128 204 507 316 254 424 483 529 305 630 829 7 2 9 1 5 6 824 388 О пти м и стичны й сценарий -30 000 153 051 330 340 502 048 668 352 829 421 985 419 1 136 508 1 282 841 Таким образом, расчет чистого приведенного значения (ЫРУ) за период реализации проекта дает следующие результаты: Пессимистичный сценарий: МРУ = 365 936 руб.; Реалистичный сценарий: ЫРУ = 824 338 руб.; Оптимистичный сценарий: ИРУ = 1 282 841 руб. Для всех трех вариантов расчетов значение МРУ является положительным, что позволяет сделать вывод о хороших финансовых перспективах проекта. 253 |
Оптимистичный 255 247 239 232 224 217 211 204 сценарий 0 690 642 847 297 985 903 044 401 Расходы всего, в -30 -72 -70 -68 -59 -58 т.н.: ООО 639 353 138 -65 993 -63 916 -61 904 956 069 -30 -43 -42 -40 -35 -34 Прямые расходы ООО 584 212 883 -39 596 -38 350 -37 143 973 841 Косвенные -29 -28 -27 -23 -23 расходы 0 056 141 255 -26 397 -25 566 -24 762 982 227 Чистый денежный поток нарастающим итогом 0 1 2 3 4 5 6 7 8 Пессимистичный сценарий -30 000 25 206 78 674 130 459 180 614 229 190 276 238 321 804 365 936 Реалистичный сценарий -30 000 89 128 204 507 316 254 424 483 529 305 630 829 729 156 824 388 Оптимистичный сценарий -30 000 153 051 330 340 502 048 668 352 829 421 985 419 1 136 508 1 282 841 Таким образом, расчет чистого приведенного значения (КРУ) за период реализации проекта дает следующие результаты: Пессимистичный сценарий: ИРУ = 365 936 руб.; Реалистичный сценарий: КРУ = 824 338 руб.; Оптимистичный сценарий: КРУ = 1282 841 руб. Для всех трех вариантов расчетов значение КРУ является положительным, что позволяет сделать вывод о хороших финансовых перспективах проекта. Расчет точки безубыточности проекта. Расчет точки безубыточности проекта производился исходя из того, что загрузка специалистов (соответственно доходы, приносимые от работы на потребителей) должны покрывать ежеквартальные расходы на заработную плату специалистов и прочие постоянные расходы, а также стартовые расходы по проекту (расходы на подбор кадров и расходы на оборудование щ рабочих мест). Т.е. расчет точки безубыточности в данном проекте сводится к определению минимально допустимой загрузки специалистов (в человекочасах) при которой покрываются вышеуказанные расходы (таблица 3.3.7). |