|
заключению депозитному договору, депозитному сертификату и векселю, действие которого планируется в прогнозируемом периоде; по счетам физических лиц работников клиента по вкладам и по счетам банковских карт, на которые клиентом ежемесячно перечисляются суммы заработной платы работников — в размере суммы, перечисленной клиентом на указанные цели в анализируемом периоде, деленной на длину анализируемого днях) и уменьшенной коэффициент оседаемости счетам банковских карт, сложившийся в банке (в процентах). Коэффициент оседаемости рассчитывается за анализируемый период как отношение объема среднемесячных остатков денежных средств на счетах банковских карт к среднемесячному кредитовому обороту на счетах банковских карг. Расчет объема чистых ресурсов, размещаемых у клиента, и чистых ресурсов, привлекаемых от клиента, определяется как разность ресурсов, размещаемых у клиента, иобъема ресурсов, привлекаемых от клиента. Расчет показателей прогнозной рентабельности обслуживания клиентов проводится по следующей схеме. Во-первых, рассчитывается среднемесячный объем чистого дохода по операциям клиента в прогнозируемом периоде (Дч) по формуле: Дч=Д-Р где днемесячный объем доходов от обслуживания клиента (в рублевом эквиваленте); Р среднемесячный объем расходов от обслуживания клиента (в рублевом эквиваленте). Во-вторых, рассчитываются показатели прогнозной рентабельности обслуживания клиента в территориальном банке (R) и R2) по формулам: Ri = [Дч/шах(Уразм;Упривл)] * [365/30] * 100%; где Упривл объем ресурсов, привлекаемых от клиента и физических —сотрудников в прогнозируемом периоде в рублевом эквиваленте;лиц |
При расчете объема ресурсов, привлекаемых от клиента, среднедневные остатки ресурсов, которые будут привлечены от клиента в прогнозируемом периоде, включаются в расчет с учетом следующих особенностей: остаток средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах — в размере фактического среднедневного остатка средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах клиента, сложившегося в анализируемом периоде. В случае, если предполагается привлечение ресурсов от клиента на депозитные счета, под депозитный сертификат или вексель за счет средств, ранее привлекаемых на расчетные, текущие и бюджетные счета, фактический среднедневной остаток средств на указанных счетах за анализируемый период уменьшается на прогнозируемый среднедневной остаток по договору, предполагаемому к заключению; по депозитным договорам, депозитным сертификатам и векселям — рассчитывается отдельно по каждому действующему или предполагаемому к заключению депозитному договору, депозитному сертификату и векселю, действие которого планируется в прогнозируемом периоде; по счетам физических лиц — работников клиента по вкладам и по счетам банковских карт, на которые клиентом ежемесячно перечисляются суммы заработной платы работников — в размере суммы, перечисленной клиентом на указанные цели в анализируемом периоде, деленной на длину анализируемого периода (в днях) и уменьшенной на коэффициент оседаемости по счетам банковских карт, сложившийся в банке (в процентах). Коэффициент оседаемости рассчитывается за анализируемый период как отношение объема среднемесячных остатков денежных средств на счетах банковских карт к среднемесячному кредитовому обороту на счетах банковских карт. Расчет объема чистых ресурсов, размещаемых у клиента, и чистых ресурсов, привлекаемых от клиента, определяется по как разность ресурсов, размещаемых у клиента, и объема ресурсов, привлекаемых от клиента. 158 Расчет показателей прогнозной рентабельности обслуживания клиентов проводится по следующей схеме. Во-первых, рассчитывается среднемесячный объем чистого дохода по операциям клиента в прогнозируемом периоде (Дч) по формуле: Дч = Д -Р (18) где Д — среднемесячный объем доходов от обслуживания клиента (в рублевом эквиваленте); Р — среднемесячный объем расходов от обслуживания клиента (в рублевом эквиваленте). Во-вторых, рассчитываются показатели прогнозной рентабельности обслуживания клиента в территориальном банке (Ri и R2) по формулам: Ri = [Дч / шах (Уразм; Упривл)] х [365 / 30] х 100 %; (19) где Упривл объем ресурсов, привлекаемых от клиента и физических лиц — сотрудников в прогнозируемом периоде в рублевом эквиваленте; Уразм — объем ресурсов, размещаемых у клиента в прогнозируемом периоде в рублевом эквиваленте. R2= № / P ] x 100%. (20) При подготовке вопроса об установлении клиенту регулируемой, процентной ставки целесообразно проводить расчет показателя Ri, значение которого должно быть не ниже значения показателя Rq,]. При подготовке вопроса об установлении клиенту индивидуального тарифа целесообразно проводить расчет показателей Rj и R2, значения которых должны удовлетворять как минимум одному из следующих условий: значение показателя Ri клиента не ниже значения показателя R^pf, значение показателя R2 клиента не ниже значения R ^ . Расчет прогнозной рентабельности клиента приведен в Приложении 9. Проведенный анализ предложенной методики расчета прогнозной рентабельности обслуживания клиента позволил выявить ряд методологических неточностей и внести предложения по их устранению. Прежде всего, следует рассмотреть принцип распределения непроцентных расходов (расходов на проведение 159 |