|
3.3 Пути повышения обеспеченности реального сектора банковскими услугами посредством организации филиального бизнеса В настоящее время приоритетным направлением в стратегическом планировании деятельности кредитно-финансового учреждения становится региональная экспансия. Для российских банков важна необходимость рассмотрения г возможностей рынка как внутри страны, так и за рубежом. К этому подталкивает и сложившаяся ситуация на финансовых рынках страны существенное снижение доходности от деятельности в рамках собственно финансовых рынков (в том числе от спекулятивных операций), падение доходности государственных ценных бумаг, а также падение темпов инфляции. Все это создает предпосылки для реализации стратегии активного кредитования всех секторов народного хозяйства. Сегодня в мире банков, как таковых, осталось единицы. Большинство учреждений, привычно называемых банками, являются банковскими организациями, имеющими сложную иерархическую структуру. Банковские учреждения превратились в универсальные финансовые комплексы, принимающие вклады, выдающие ссуды, занимающиеся страховым и пенсионным делом, ведущие постоянные операции на бирже, а также целый ряд других финансовых операций. Т.о. банк представляет собой банковский холдинг комплекс взаимосвязанных учреждений, иногда сохраняющих видимую самостоятельность, но контролируемых из одного центра. Структура банковской холдинговой компании представлена следующими элементами. Головная контора В западной экономике материнская компания является финансовым, аналитическим и стратегическим центром любой крупной корпорации. |
АУДИТ И ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ 2’98 168 ФИЛИАЛЬНЫЙ БИЗНЕС БАНКОВ Шалахова М.А. МГУ им. М.В.Ломоносова Бизнес. Бизнес. Сама жизнь стала сегодня бизне сом, все более рискованным, все более неспокойным. На чал жить ищи средства расширяться нашел средства ищи пути их вложения нашел место вложения начинай его об живать и снова по кругу. При этом не забывай оценивать каждый шаг этой цепи: вложил больше, чем получил, значит прожил готовься к поглощению. Палитра банковской деятельности настолько разно образна, что описание ее завело бы нас слишком далеко, так как то, что составляет существо банковского бизнеса переживает быстрые изменения. Мы остановимся на так называемом филиальном бизнесе. Само по себе неопределенное сочетание. Скорее это реализация банками стратегии роста и расширения своей деятельности за счет агрессив ной региональной экспансии (захват новых терри торий, привлечение новых клиентов, предоставле ние новых видов банковских услуг). Стратегия, ос новной которой является естественный процесс концентрации капитала. Но в условиях жесточайшей конкуренции, стремление банков укрепить свои по зиции, с одной стороны, и уменьшить риски за счет их перераспределения между подразделениями и дочерними структурами, с другой, привело к тому, что расширение деятельности всякого кредитного учреждения превратилось в настоящий бизнес с его высокоскоростными оборотами. Сейчас принято констатировать, что этап первоначального накопления капитала и построения первичной рыночной инфраструктуры подошел к концу. Банки и другие кредитно финансовые учреж дения уверенно обосновались в структуре россий ской рыночной экономики. Однако, процесс становления кредитно финансовой структуры продолжает претерпевать значительные изменения, связанные с общим по ложением дел в экономике. Позади два этапа разви тия. Первый, с1992 по 1994 годы, проходивший на фоне инфляционного бума, период бурного роста банковских единиц. Общее количество банков пре высило двухтысячный рубеж. Второй этап – 1994 1997гг. период “квазистабилизации”, охарактери зовался снижением темпов инфляции и затянув шимся кризисом производства. Уменьшение числа банковских единиц, вызванное не столько процес сами консолидации, сколько падением эффектив ности и прибыльности, нашло отражение в перете кании банковских активов исключительно на фондо вый и валютный рынки страны. Бурное развитие банковского сектора в нача ле 90 х годов сулило немалые надежды на оживле ние экономики. Однако, семь лет спустя, банков ские финансовые активы фактически оказались оторванными от процессов в реальной экономике. Банковская система замкнулась на себя и финансо вые рынки, тем самым, перейдя в состояние хрони ческого течения банковского кризиса. Мелким и средним банкам выжить в подобных условиях удает ся с трудом. На пороге третьего тысячелетия – следующий этап развития финансовой системы. Некоторые ав торы называют его периодом “финансовой глобали зации” – выход банков за пределы своих городов, регионов и государств. Причем, и наша кредитно финансовая система, несмотря на свой младенче ский возраст, не должна отставать в этой области. Что подтверждает и наблюдающийся рост филиалов у первых двадцати крупнейших банков страны на фоне сокращения общего числа коммерческих бан ков. Итак, в России развернувшиеся в кредитной системе процессы консолидации привели к то му, что приоритетным направлением в стратеги ческом планировании деятельности кредитно финансового учреждения становится регио нальная экспансия. Для российских банков важна необходимость рассмотрения возможностей рынка как внутри страны, так и за рубежом. К этому подталкивает и сложившаяся ситуация на финансовых рынках стра ны – существенное снижение доходности от дея тельности в рамках собственно финансовых рынков (в том числе от спекулятивных операций), падение доходности государственных ценных бумаг, а также падение темпов инфляции. Все это создает предпо сылки для реализации стратегии выхода из эконо мического кризиса и активного кредитования всех секторов народного хозяйства. Банковские холдинговые компании Круг конкурентоспособных кредитных учреж дений сужается. Посмотрите на улицы Москвы. Еще два года назад сияли золотом рекламные проспекты “Глория банка”, увенчали высотные здания Садово го кольца громоздкие названия “Элекс банка”, “Кредо банка”. А банк “Аэрофлот”, зазывавший из каждого укромного уголка Арбата потенциальных клиентов? Да, этот список можно еще долго про должать, и он не ограничится только числом ото званных лицензий, ведь не все фактически погиб шие банки лишились права на свое возрождение. Все течет, все изменяется. Теперь на глаза все ча ще попадается зеленая облицовка отделений “Российского кредита”. А “Сбербанк”? Сегодня не узнать “старичка” после “пластической операции”. Крупные укрупняются, а мелкие? Теряются в бурной пучине современного океана финансов. Аппетиты крупных стали все более ненасыт ными. Расширять, расширяться и диверсифициро ваться – вот путь удержаться “на плаву”. Это под тверждает и развитие банковских систем ведущих стран. Сегодня в мире банков, как таковых, осталось считанные единицы. Большинство учреждений, привычно называемых банками, являются банков скими организациями, имеющими сложную иерар хическую структуру. Банковские учреждения пре вратились в универсальные финансовые комплексы, принимающие вклады, выдающие ссуды, занимаю щиеся страховым и пенсионным делом, ведущие Шалахова М.А. ФИЛИАЛЬНЫЙ БИЗНЕС БАНКОВ 169 постоянные операции на бирже, а также целый ряд других финансовых операций. Т.о. банк представ ляет собой банковский холдинг комплекс взаимосвязанных учреждений, иногда сохра няющих видимую самостоятельность, но кон тролируемых из одного центра. Превращение банков в банковские организа ции началось давно. Еще в 15 веке во Флоренции был создан по сути дела первый финансовый хол динг – Банкирский дом Медичи, основой организа ции которого являлся капитал одной из богатейших семей эпохи Возрождения. Банкирский дом Медичи имел множество контор в городах Италии и других странах Европы. Новый импульс развитию банков ской системы дало широкое распространение ак ционерной формы собственности. Сегодня боль шинство банков представляют собой акционерные предприятия. Их акции продаются и покупаются на фондовых биржах. Большинство современных круп ных корпораций принадлежат юридическим лицам, или институциональным собственникам: другим банкам, корпорациям. То есть практически полно стью вытеснены крупные предприятия, находящие ся в личной или семейной собственности. Такая, институциональная форма акционерного контроля существенно повышает роль наемных профессио нальных менеджеров, управляющих корпорациями на коллективной основе. Использование акционер ной формы собственности в банковской сфере соз дало условия для переплетения банковских капита лов, их централизации, и образования банковских холдингов. Так, наиболее значительные изменения в банковской сфере Америки произошли во второй половине 80 ых годов. Начался активный процесс слияний и поглощений. С 1981 по 1990 г. число слияний и поглощений банков и банковских холдин гов превысило 1800, а их стоимость 45,6 млрд. дол. Общая доля банковских активов, контролируемых холдинг компаниями, выросла в США за это время с 16 % до более чем 90 %. Все это подтверждает бо лее глубокую и преобладающую тенденцию разви тия банковской системы – рост банковских холдин гов. Особенно активный рост претерпели одно банковские холдинги компании с широкой сетью банковских филиалов и отделений. Это связано, отчасти, с существующих законодательным ограни чением на многобанковские холдинг компании (относительной дешевизне и легкости учреждения однобанковских компаний, в отличие от наиболее дорогих путей роста банков, таких как слияние и поглощение). С другой стороны, именно однобан ковский холдинг способен превратиться в универ сальный кредитно финансовый комплекс, зани мающийся не только традиционно банковскими операциями по принятию вкладов и выдаче креди тов, но и предоставляющий услуги по работе на фондовом рынке, а также страховые, факторинго вые, лизинговые и другие услуги. Каковы же цели создания холдингов в банков ской сфере? Прежде чем ответить на этот вопрос, обратимся к основным понятиям, описывающим холдинговую компанию. Само слово холдинг восхо дит к английскому глаголу to hold, что означает “держать”. В нашей стране определение холдингового предприятия появилось сравнительно недавно. Холдинговой компанией признается (согласно “Временному положению о холдинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества” . Приложе ние 1 к Указу Президента РФ от 16.11.92 г.) “предприятие, независимо от его организационно правовой формы, в состав которого входят кон трольные пакеты акций других предприятий”. Дочерними признаются предприятия, контрольный пакет акций которых входит в активы холдинговой компании. В качестве дочернего предприятия может выступать не только акционерное общество, но и предприятие любой организационно правовой формы. Дочернее предприятие может пользоваться определенной хозяйственной самостоятельностью, однако, решающая роль в управлении им принадле жит материнской компании. Учредительная деятельность материнского предприятия заключается в том, что оно участвует в создании или приобретении дочерних фирм, кото рые, в свою очередь, тоже могут владеть дочерними фирмами второго порядка. Структура банковской холдинговой компании представлена следующими элементами. Головная контора В западной экономике материнская компания является финансовым, аналитическим и стратеги ческим центром любой крупной корпорации. Анало гичная ситуация и в банковских организациях. Здесь существует четкое разграничение функций между головной и дочерней структурами. В компетенции головной структуры (центрального отделения) со средоточены вопросы выработки стратегии, форму лировки целей развития, осуществления координа ции и коммуникации связей между объектами хол динга. Центр осуществляет единое финансовое ру ководство в целях оптимального распределения и использования ресурсов, подбор высшего руково дства и управление материальными, финансовыми и людскими ресурсами. В головной конторе находятся, как правило, основные отделы, ведающие ходом дел во всей бан ковской организации. Это отдел банковских опера ций, инвестиций, трастовых операций, коммерче ского кредита, а также отдел кадров, информацион ный отдел, и другие. Интернационализация банков ской политики привела к появлению специального международного отдела, который ведает валютны ми сделками, международными платежами, зару бежными инвестициями и т.п. Самым крупным от делом является отдел банковских операций, или административный отдел. Он охватывает бухгалте рию, вычислительный центр, службу внутреннего банковского контроля и проверки финансового со стояния банка, а также другие службы, контроли рующие весь процесс банковской деятельности. В центральном офисе банка размещается и |