|
Таким образом, филиал изначально представляется как более надежное учреждение, чем новый отдельный банк, так как по его обязательствам отвечает головная контора с достаточно известной репутацией. Широкая возможность подготовки и переподготовки кадров. Филиалу создаются благоприятные финансовые условия. Например, разрешено довольно значительное время существовать без прибыли ( в российских условиях год). Не надо соблюдать экономические нормативы Центрального банка. Они рассчитываются в целом по банку, поэтому, по решению правления банка, филиалы могут быть освобождены от обязательного резервирования части своих денежных средств. Развертывание финансовой инфраструктуры в регионах становится важным условием поддержания развития экономики. К сожалению, внимание государства и Центрального банка страны к этой проблеме недостаточно, законодательная база в целом остается весьма неопределенной (в смысле определения хозяйственных функций и полномочий регионов). Например, такая, в общем-то, частность, как дифференцированные тарифы на организацию банков и их филиалов (сегодня применяется единый тариф на регистрацию банковского учреждения 1ОООмин. зарплат). С помощью таких тарифов, отражающих местные особенности, можно ограничить процесс организации банков в крупных городах, где предприятия, кооперативы, организации наиболее активны, и стимулировать рост банков там, где банковских институтов явно недостаточно. Из мировой практики хорошо известно, что умелая политика поощрения опережающего роста кредитных институтов в сравнении <5 развитием промышленности и торговли способствует быстрому экономическому росту отсталых регионов и целых стран. Аналогично можно было стимулировать расширение сети банковских филиалов и предоставление банками услуг населению путем соответствующего расширения перечня затрат, включаемых в издержки банка. |
Шалахова М.А. ФИЛИАЛЬНЫЙ БИЗНЕС БАНКОВ 171 3. Банки, имеющие представительства, и не имеющие их. Реальные банки сочетают в себе черты этих типов, при этом крайними вариантами считается а) банк, не имеющий ни одного дочернего подразде ления, и б) банк, располагающий широкой сетью филиалов, отделений, дочерних банков, как в регио нах, так и за границей. Если рассматривать “средний” для России банк, то он достаточно близок к варианту (а), т.е. владеет 1 3 филиалами. (По по следним опубликованным данным за 1997 год в России насчитывается 2562 банка и 4672 официаль но зарегистрированных банковских филиала). Обеспечить более активное присутствие бан ка в том или ином регионе можно либо за счет фор мирования и развития филиальной сети, либо через дочерние банки. Второй вариант практически не пригоден для большинства кредитных учреждений, из за высокой капиталоемкости и ограниченной возможности маневрирования финансовыми ресур сами. Поэтому осуществить его под силу только крупным банкам, претендующим на ведущую роль в национальной банковской системе. Что касается мелких и средних банков, то единственно возмож ным способом выжить им в новых условиях станет вхождение в состав крупных холдингов. Филиальная сеть Наиболее эффективным способом распро странения своего влияния на регионы является формирования филиальной сети. Это связано, во первых, с высокой централизацией банковских ак тивов, и, во вторых, с целым рядом преимуществ открытия филиалов перед созданием новых банков. Простотой регистрации. Теперь в соответст вии с Законом о банках и банковской деятельности процедура открытия филиала стала уведомитель ной. Практически моментальное получение валют ной лицензии. Как известно, для ее получения банку требуется не менее года активной работы. Нет необходимости оплачивать большой ус тавной капитал. Филиал, не являющийся юридиче ским лицом, может создаваться на тех же условиях для его участников, что и новый банк. Заинтересо ванные стороны (партнеры) подписывают договор о совместной деятельности, в котором оговариваются обязанности сторон на этапе создания и распреде ление прибыли от его будущей деятельности. У фи лиала нет своего уставного капитала и собственных средств как таковых, однако, на его балансе могут учитываться фонды банка, но распоряжаться ими может головная контора. Моментальный доступ к сети корреспондент ских отношений. Что позволит значительно ускорить расчеты, как в рублях, так и в иностранной валюте. Имя банка “работает” на филиал. Создание хорошего имени дело сложное и доступное только организации со значительными средствами. Таким образом, филиал изначально представляется как более надежное учреждение, чем новый отдельный банк, так как по его обязательствам отвечает голов ная контора с достаточно известной репутацией. Широкая возможность подготовки и перепод готовки кадров. Филиалу создаются благоприятные финансо вые условия. Например, разрешено довольно зна чительное время существовать без прибыли ( в рос сийских условиях – год). Не надо соблюдать экономические нормати вы Центрального банка. Они рассчитываются в це лом по банку, поэтому, по решению правления бан ка, филиалы могут быть освобождены от обязатель ного резервирования части своих денежных средств. Широка страна моя родная… Но куда податься банку? Диспропорции Быстрый переход от административной сис темы к рыночной привел к временным глубоким со циально экономическим потрясениям. Уникаль ность России усложняет и удлиняет этот переход ный процесс. Неоднородность экономического пространства нашла отражение в сильных различи ях регионов по возможности адаптации их хозяйств к рыночным условиям. Особенно уязвимыми оказа лись три группы регионов: 1) регионы, отличающиеся высокой концен трацией производства, ставшим нерентабельным, или внезапно изменившимся покупательным спро сом на свою продукцию; 2) регионы, удаленные от основных экономи ческих центров (из за опережающего роста транс портных тарифов – за период с 1990 по 1995 годы тарифы возросли почти в 5000 раз); 3) регионы, получающие ранее из федераль ного бюджета значительные средства на капиталь ное строительство и дотирование производства, потеряли источники своего финансирования. Либерализация внешнеэкономической дея тельности повлекла за собой новые диспропорции. В выигрыше оказались регионы экспортеры. Напро тив, в особо трудном положении находятся регионы, не выдержавшие конкуренции с мировыми ценами и зависящие от дорогостоящего импортного сырья (“текстильные” города и районы Европейского Цен тра). Сглаживание региональных несоответствий спроса и предложения тормозится ростом транс портных тарифов. С развитием рыночных отношений межрегио нальные диспропорции продолжали усугубляться. Можно выделить несколько этапов их развития. 1 этап (1990 1993гг). Выделились регионы лидеры и регионы аутсайдеры. Причиной такого привилегированного положения таких регионов, как Тюмень, Кемерово, Иркутск, Красноярский край, было наличие предприятий, использовавших конъ юнктурные преимущества внешнеэкономической деятельности и получившие различные льготы. 2 этап (1993 1997гг). Уходит в прошлое при вилегированное положение сырьевых и экспортных регионов. Развивается кризис неплатежей. Сфор мировано новое региональное ядро, сконцентриро вавшее в невиданных ранее масштабах региональ ную финансовую власть в Москве. Таким образом, АУДИТ И ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ 2’98 172 Москва становится единственным регионом лидером, сосредоточившим в себе до 80 % финан совых ресурсов страны. Таким образом, произошла трансформация прошлой системы с диктатом Цен тра через партийную власть в новое обличие в виде государственных (типа Газпрома) и крупных банков ских и коммерческих структур, которые отсасывали финансовые ресурсы из регионов, многократно их обращая, концентрируя либо в Москве, либо за ру бежом. 3 этап. Пока трудно выделить четкие времен ные рамки последнего этапа. Падение доходности государственных ценных бумаг во второй половине 1997 года привело к тому, что возникла острая по требность финансовых институтов искать новые на правления вложения высвободившихся средств. Теперь особо актуальной стала задача сниже ния межрегиональных диспропорций путем усиления инвестиционной активности в стране и перенаправления капиталов в регионы. Таким образом, развертывание финансовой инфраструктуры в регионах становится важным ус ловием выхода экономики из кризисного состояния. К сожалению, внимание государства и Центрально го банка страны к этой проблеме недостаточно, за конодательная база в целом остается весьма неоп ределенной (в смысле определения хозяйственных функций и полномочий регионов). Например, такая, в общем–то, частность, как дифференцированные тарифы на организацию банков и их филиалов ( се годня применяется единый тариф на регистрацию банковского учреждения – 1000 мин. зарплат). С помощью таких тарифов, отражающих местные осо бенности, можно ограничить процесс организации банков в крупных городах, где предприятия, коопе ративы, организации наиболее активны, и стимули ровать рост банков там, где банковских институтов явно недостаточно. Из мировой практики хорошо известно, что умелая политика поощрения опере жающего роста кредитных институтов в сравнении с развитием промышленности и торговли способст вует быстрому экономическому росту отсталых ре гионов и целых стран. Аналогично можно было стимулировать рас ширение сети банковских филиалов и предоставле ние банками услуг населению путем соответствую щего расширения перечня затрат, включаемых в издержки банка. Итак, сложившаяся практика становления и развития финансовых систем регионов сдерживает их социально экономическое развитие. Уровень развития финансовой и банковской инфраструктуры во всех регионах, кроме Москвы, из за господ ствующей центробежной тенденции, оказался не достаточным. Необходимо стимулирование разви тия инфрастуктуры банковских услуг и локальной сети банковских филиалов по стране, расширение предоставления банковских услуг населению и т.д. Специфика филиального бизнеса такова, что он являет собой одновременно •инвестиционный проект банка, так как соз дание дочерней структуры есть вложение средств в реальные активы на рынке капитала; филиал есть подобие его прародителя. А микрокосм элемента является зеркальным подоби ем макрокосма. Поэтому и природа его исследова ние аналогична исследованию финансового состоя ния материнского банка. Тем более это касается анализа рисков деятельности филиала – кредитно го, процентного и риска эффективности операций; •сложные взаимоотношения филиала и го ловной компании. Стремление к большей самостоя тельности по мере роста дочери ведет, естественно к обострению взаимоотношений. Если с момента создания по момента “становления” на ноги, то есть получения прибыли филиалом, Центр всячески обе регал его, при этом недополучая часть прибыли из за отвлечения средств на поддержание деятельно сти филиала. То теперь, головной офис (в лице Правления или президента) желает не только воз местить утерянные возможности, но и не потерять контроля над своей дочерней структурой. Ибо, как только “птенец оперился”, он тут же стремится вы лететь из гнезда. Методологическая основа филиального бизнеса Обратимся к некоторым вопросам методоло гического рассмотрения данной проблемы. Для развитой рыночной экономики различают три ос новные теории, на которые следует обратить вни мание при принятии решения о расширении дея тельности кредитного учреждения теория чистых ожиданий, теория предпочтения ликвидности, тео рия рыночной сегментации. Иллюстрацией данных теорий служит кривая, показывающая влияние сроков погашения кредитов на уровень процентных ставок, или кривых дохода. Временная структура процентных ставок выражает ся формулой вида i=f(N), где N срок погашения. Имеются следующие типы наклона кривых дохода (см. рис. 1). Рис. 1. Кривые дохода: у доход при погашении. А возрастающая кривая, В убывающая кривая, С плоская (нулевой наклон), D выпуклая (переменный наклон). Существует связь между типом наклона и уровнем процентной ставки. При малых i кривые обычно возрастают, при больших i убывают или |