|
83 риск юридической неопределенности), принципов ее построения, предлагался определение платежной системы как «системы взаимоотношений субъектов экономики, организованной определенным образом, которая в соответствии с рядом правил и процедур обеспечивает инфраструктуру перевода денежных средств от одного экономического субъекта другому». Важную методическую роль играют материалы Банка России, посвященные вопросам разработки концепции, платежной системы Банка России и итогам ее реализации, а также законодательные и нормативные правовые акты, регулирующие деятельность платежных систем. Нормативно-правовая база, которая регламентирует принципы и порядок осуществления межбанковских расчетов в Российской Федерации, является достаточно обширной, что связано с тем, что изданные документы постоянно дорабатываются и уточняются с учетом изменяющихся экономических условий. Нормативно-правовая база регулирования расчетных отношений включает в себя достаточно широкий круг источников: Гражданский Кодекс РФ,, Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». Положения Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации», «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России», «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через сеть Центрального Банка России (Банка России)», «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» письма и указания Банка России, регламентирующие отдельные вопросы осуществления расчетов. При этом с точки зрения процессов управления рисками в платежных системах особый интерес представляют отдельные нормативные документы, рассматриваемые авторами. |
52 % анализ рисков межбанковских расчетов предложено осуществлять по каждой из предложенных автором групп: риски внутрибанковские, риски клиентские, риски партнерства по платежной системе. Вместе с тем, на практике невозможным представляется четкое разделение рисков по предложенным автором группам. В работе Л.Н. Парафило, посвященной вопросам построения и функционирования платежной системы Российской Федерации, рассматриваются вопросы рисков платежной системы (риск ликвидности, кредитный риск, системный риск, риск мошенничества, операционный риск, риск юридической неопределенности), принципов ее построения, предлагается определение платежной системы как «системы взаимоотношений субъектов экономики, организованной определенным образом, которая в соответствии с рядом правил и процедур обеспечивает инфраструктуру перевода денежных средств от одного экономического субъекта другому» [95]. Важную методическую роль играют материалы Банка России, посвященные вопросам разработки концепции платежной системы Банка России и итогам ее реализации [34, 35], а также законодательные и нормативные правовые акты, регулирующие деятельность платежных систем [1-33]. Нормативно-правовая база, которая регламентирует принципы и порядок осуществления межбанковских расчетов в Российской Федерации, является достаточно обширной, что связано с тем, что изданные документы постоянно дорабатываются и уточняются с учетом изменяющихся экономических условий. Нормативно-правовая база регулирования расчетных отношений включает в себя достаточно широкий круг источников: Гражданский Кодекс РФ, [2], Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3], «О банках и банковской деятельности» [4], Положения Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» [7], «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России 53 при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» [9], «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через сеть Центрального Банка России (Банка России)» [18], «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» [17] письма и указания Банка России, регламентирующие отдельные вопросы осуществления расчетов [21-33]. При этом с точки зрения процессов управления рисками в платежных системах особый интерес представляют отдельные нормативные документы [7, 23], рассматриваемые авторами. Так, Е.В. Сенчук и Т.В. Быданова в своей работе «О некоторых вопросах проведения межфилиальных расчетов кредитными организациями» [104] затрагивают аспекты проведения межфилиальных расчетов кредитными организациями. Авторы акцентируют внимание на обязательности разработки внутрибанковских Правил построения расчетной системы кредитной организации (далее по тексту: внутрибанковские правила) в соответствии требованием Положения Банка России от 03.10.2003 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» [7] (далее: Положение). Учитывая значительную роль внутрибанковских платежных систем в платежной системе России, правила, в первую очередь, важны с точки зрения минимизации процедурных рисков в области межфилиальных расчетов. Положением определен перечень вопросов, подлежащих обязательному раскрытию в правилах. Анализ внутрибанковских правил, проведенный авторами, показал, что многие кредитные организации подходят к их составлению достаточно формально, а значит, изначально принимают на себя существешгые риски. В результате разработанные документы нс имеют практического значения, в том числе, в деле минимизации рисков, а содержат лишь самое общее описание расчетной системы или же цитаты из нормативных актов и не учитывают специфику деятельности отдельно взятой кредитной организации. Непроработанность внутренних процедур неизбежно влечет за собой 164 10. Положение Центрального Банка России № 18-П «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе» от 20.02.1998 (с изменениями и дополнениями от 24.03.1998, 10.04.1998, 02.06.1998, 25.08.1998, 27.08.1998, 07.09.1998, 05.11.1998, 13.04.1999, 08.10.1999, 02.10.2000, 11.06.2002). 11. Положение Центрального Банка России № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12.03.1998 (с изменениями и дополнениями от 28.04.1999, И.04.2000). 12. Положение Центрального Банка России № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 09.04.1998. 13. Положение Центрального Банка России № 32-П «О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ» от 08.06.1998. 14. Положение Центрального Банка России № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 (с изменениями и дополнениями от 11.04.2000, 25.09.2000, 13.12.2001). • 15. Положение Центрального Банка России № 198-П «О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России» от 07.10.2002 (с изменениями и дополнениями от 14.09.2004). 16. Положение Центрального Банка России № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 02.12.2002. 17. Положение Центрального Банка России № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской * Федерации» от 01.04.2003. |