деятельность которых также связана с решением задач социального страхования. В частности, ведутся работы по интеграции информационных ресурсов ФСС РФ со Счетной Палатой Российской Федерации, Пенсионным фондом, Фондом обязательного медицинского страхования, Федеральной налоговой службой РФ, органами управления и контроля в сфере охраны труда, федеральными государственными учреждениями медико-социальной экспертизы, протезно-ортопедическими предприятиями, органами статистики и др. Большое внимание уделяется совершенствованию научнометодологического обеспечения решаемых в рамках ЕИИС «Соцстрах» комплексов функциональных задач на основе современных методов управления сферой социального страхования. 1.2. Модели обязательного социального страхования В качестве основных видов страхования следует, в первую очередь, выделить следующие [22, 170, 186]: взаимное страхование. При организации взаимного страхования возмещение ущерба от страхового случая происходит путем перераспределения страхового фонда. Данный вид страхования имеет наименьшую коммерческую нагрузку и наиболее продолжительную историю [58, 76, 137, 240]; коммерческое страхование. В рамках коммерческого страхования существует коммерческая (в том числе может быть государственная) страховая организация, для которой страхование и/или перестрахование является одним из основных видов деятельности. Страховая организация (страховщик) берет на себя обязательства полного или частичного возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате наступления страхового случая, за счет страховых взносов. Иногда в качестве особого и самостоятельного вида страхования выделяют перестрахование [74, 184,204]. Однако, как будет показано ниже, в рамках настоящего исследования оно может рассматриваться как специфическая разновидность страхования, не выделяемая специально. 31 |
7 рой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой премии) и страховой выплаты; сумма, объявляемая при заключении договора страхования, в пределах которой возможны страховые выплаты по компенсации убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, или сумма, которую страховщик обязуется выплатить по договору личного страхования. Если в страховом договоре оговорена полная компенсация ущерба, то страховая выплата совпадает со страховой суммой (при условии, что величина страховой суммы равна величине ущерба от наступления страхового случая). Страховой взнос (страховая премия) – денежная сумма (или их последовательность), безусловно выплачиваемая страхователем страховщику. Страховой тариф (страховая ставка) – плата с единицы страховой суммы, на основании которой определяется страховой взнос. Страховая выплата – денежная сумма (или их последовательность), выплачиваемая страховщиком страхователю при наступлении страхового случая или в соответствии с другими условиями страхового договора. В имущественном страховании называется страховым возмещением, в личном страховании – страховым обеспечением. Страховая оценка (в зарубежных работах страховая стоимость) – термин, используемый в основном при страховании имущества и обозначающий оценку стоимости объекта страхования (которая может быть ниже действительной стоимости, но не должна превышать первоначальную, восстановительную стоимость). Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к фактической стоимости имущества. Страховая франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба. В качестве основных видов страхования следует, в первую очередь, выделить следующие [9, 60, 66]: взаимное страхование. При организации взаимного страхования возмещение ущерба от страхового случая происходит путем перераспределения страхового фонда. Данный вид страхования 8 имеет наименьшую коммерческую нагрузку и имеет наиболее продолжительную историю1 [24, 31, 54, 99]. коммерческое страхование. В рамках коммерческого страхования существует коммерческая (в том числе, быть может, государственная) страховая организация, для которой страхование и/или перестрахование является одним из основных видов деятельности. Страховая организация (страховщик) берет на себя обязательства полного или частичного возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате наступления страхового случая, за счет страховых взносов. Иногда в качестве особого и самостоятельного вида страхования выделяют перестрахование [30, 64, 73]. Однако, как будет показано ниже, в рамках настоящего исследования оно может рассматриваться как специфическая разновидность страхования, не выделяемая специально. Задачи, решаемые, страховыми организациями, могут быть разделены на следующие обширные классы. 1. Первоначальное распределение фондов и их перераспределение (в том числе вопрос выбора клиентуры – потенциальных и реальных страхователей). В качестве критериев (а иногда ограничений) распределения фондов могут выступать: максимизация ожидаемой прибыли, минимизация вероятности разорения в течение заданного промежутка времени и др. (см. математические модели ниже). 2. Определение страховых взносов, производимое на основании анализа распределения величины возможного ущерба. В частности, могут использоваться: принцип ожидаемого значения, принцип вариации, принцип нулевой полезности и др. 3. Определение системы выплат (требования, которым должна удовлетворять система выплат для удовлетворения потребностей и соответствия интересам как страхователя, так и страховщика, подробно описана ниже). Основными отраслями страхования являются: страхование жизни (личное страхование, страхование от несчастного случая, страхование работников работодателем и т.д.), страхование имущества (страхование опасности: природные катастрофы, пожары и 1 История развития страхового дела в России и за рубежом, начиная с Древнего мира и до нашего времени, подробно описана в [4, 23, 57, 98]. |