|
статистические данные говорят о ярко выраженной тенденции увеличения числа фиксируемых преступных посягательств в рассматриваемой сфере, совершенных в группе. Если в 2003 г. число совершивших указанные деяния в группе составляло 8% от общего количества выявленных лиц, то к 2007г. этот показатель снизился до 14 %. Аналогичный показатель по всем банкам достаточно стабилен и колеблется около 20-процентной отметки. Ранее мы уже обращали внимание, что в силу специфики банковской деятельности преступления в этой области за небольшим исключением невозможны без умышленного участия в преступной акции персонала 78 данных организаций . Поэтому представляет практический интерес вопрос об удельном весе различных категорий работников коммерческих банков в структуре банковских преступников. В зависимости от профессионального статуса субъекта в структуре преступности в рассматриваемой сфере можно различать преступления, совершаемые руководителями банков, бухгалтерскими служащими банков и другими работниками банковской системы. Преступления, совершаемые руководителями банков, отличаются повышенной общественной опасностью, что связано с особым ущербом, наносимым ими финансовой системе и экономике в целом. Отметим, что руководителей коммерческих банков было привлечено к уголовной ответственности в несколько раз больше, чем руководителей банков в целом. Так, в 2007г. 4,7% от общего числа лиц, привлеченных к ответственности за преступления, совершенные в банковской системе, были руководители банков. Аналогичный показатель для коммерческих банков составляет почти 10%, причем его значение увеличилось по сравнению с 2003 г. почти в 2 раза. 78 78 О том, что преступность в коммерческих банках в большинстве носит «беловоротничковый» характер, говорят и полученные нами данные. Так, на вопрос о наиболее распространенном способе посягательств на сферу деятельности коммерческих банков (с учетом латентности) получено следующее распределение ответов экспертов: внешний, совершаемый извне без участия банковских работников 31%; внутренний, совершаемый непосредственно банковскими работниками 42%; смешанный тип посягательств, совершаемый извне при участии банковских работников 27%. |
142 лет число выявленных преступлений, квалифицируемых по ст. 195-197 УК, выросло почти в 2 раза: в 1999 г. такого вида преступлений было выявлено 85, в 2003 г. отмечено 163 факта лжебанкротства. В 2001 и 2002 гг. эти показатели были еще выше (215 и 198 соответственно). Характеризуя преступность в коммерческих банках в целом, отметим, что по преимуществу она носит групповой характер, что обусловлено спецификой осуществления банковской деятельности. Вместе с тем имеющиеся статистические данные говорят о четкой тенденции уменьшения числа фиксируемых преступных посягательств в рассматриваемой сфере, совершенные в труппе. Если в 1999 г. число совершивших указанные деяния в группе составляло 40% от общего количества выявленных лиц, то к 2003 г. этот показатель снизился до 14%, Аналогичный показатель по веек банкам достаточно стабилен и колеблется около 30-процентной отметки. Однако о преобладании групповых форм преступности в сфере коммерческой банковской деятельности косвенно говорят уже приведенные ранее данные об экспертных оценках причин латентности банковских преступлений. Напомним одной из наиболее существенных из них является боязнь обнаружения преступной деятельности работников банка, выполняющих организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности. На основании этого можно сделать вывод не только о распространенности преступных деяний, совершенных группой по предварительному сговору, но и деяний, совершенных организованной группой, т. е. устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений (ч. 3 ст. 35 УКРФ). Ранее мы уже обращали внимание на то, что в силу специфики банковской деятельности преступления в этой области за небольшим исключением невозможны без умышленного участия в преступной акции персонала дан 143 ных организаций1. Поэтому представляет практический интерес вопрос об удельном весе различных категорий работников коммерческих банков в структуре банковских преступников. В зависимости от профессионального статуса субъекта в структуре преступности в рассматриваемой сфере можно различать преступления, совершаемые руководителями банков, бухгалтерскими служащими банков и другими работниками банковской системы. Преступления, совершаемые руководителями банков, отличаются повышенной общественной опасности, что связано с особым ущербом, наносимым ими финансовой системе и экономике в целом. Отметим, что руководителей коммерческих банков было привлечено к уголовной ответственности в несколько раз больше, чем руководителей банков в целом. Так, в 2003 г. 6,7% от общего числа лиц, привлеченных к ответственности за преступления, совершенные в банковской системе, были руководители банков. Аналогичный показатель для коммерческих банков составляет почти 10%, причем его значение уменьшилось по сравнению с 1999 г. почти в 2 раза. Не последнее место в данном случае занимают преступления, совершаемые с использованием методов бухгалтерского учета, субъектами которых являются ответственные сотрудники бухгалтерии. По сравнению с другими категориями банковских служащих они наиболее активно вовлечены в незаконные банковские операции. Доля их участия в незаконной деятельности в 2003 г. в коммерческих банках составила почти 29% и во всей банковской системе 23%. Наиболее уязвимой для злоупотреблений, совершаемых другими категориями банковских служащих, является деятельность кредитных и вексель1 О том, что преступность в коммерческих банках в большинстве своем носит «беловоротничковый» характер, говорят и полненные нами данные. Так, на вопрос о наиболее распространенном способе посягательств на сферу деятельности коммерческих банков (с учетом латентности) поручено следующее распределение ответов экспертов: внешний, совершаемый извне без участия банковских работников 31%; внутренний, совершаемый непосредственно банковскими работниками -.42%; смешанный тип посягательств, совершаемый при участии банковских работников 27%. |