процедур признания кредитных организаций несостоятельными банкротами и их ликвидации в порядке конкурсного производства. Основными мерами по предупреждению банкротства кредитных организаций, предусмотренными данным законом, являются: -финансовое оздоровление кредитной организации: -назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; -реорганизация кредитной организации. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации осуществляются в случаях, когда кредитная организация: -не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России; 48 |
60 Антикризисное управление Кризисное состояние -----------------► Внешние факторы Рис. 2. Базовая модель антикризисного управления коммерческим банком. В качестве индикаторов кризисного состояния российского банка могут служить основания для осуществления мер по предупреждению банкротства, установленные ст, 4 Закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций88’*, к которым относятся случаи, когда кредитная организация: не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах; допускает абсолютное снижение капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов; нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала); нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации в течение последнего месяца более чем на 10%; допускает уменьшение величины капитала по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала. Данные отклонения являются явными признаками критического 88 Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.). Ст. 4. Кризис преодолен 94 содержание организации и получению дополнительных доходов, возврату просроченной дебиторской задолженности, изменению организационной структуры; срок восстановления уровня достаточности капитала и текущей ликвидности131. Данные меры антикризисного управления свидетельствуют о широком диапазоне возможностей финансовой стабилизации банка за счет использования ее внутренних механизмов. Однако если масштабы кризисного состояния не позволяют выйти из него за счет реализации внутренних резервов и использование внутренних механизмов финансовой стабилизации не достигло своих целей, приводятся в действие другие механизмы предупреждения банкротства с привлечением внешней помощи: реорганизация кредитной организации или назначение в нее временной администрации. Реорганизация является формой санации с изменением статуса юридического лица и требует осуществления ряда реорганизационных процедур, связанных со сменой его формы собственности, организационно-правовой формы деятельности и т.п.: слияние, присоединение, разделение, преобразование в открытое акционерное общество, приватизация/национализация. Основаниями реорганизации являются: неудовлетворение отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах банка; снижение капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных экономических нормативов; 131 Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.). Ст. 13. |