Проверяемый текст
Акимов Олег Михайлович. Современные тенденции развития банковского надзора и регулирования в России (Диссертация 2004)
[стр. 97]

оценку.
Фактически вместо 5 оценок, предусмотренных в Законе о страховании вкладов, Центробанк на подзаконном уровне устанавливает 7 оценок.
Указание ввело в силу новые комплексные обязательные экономические нормативы (прибыльности, качества активов) и принципиально новые показатели экспертных оценок качества управления банком и его транспарентности.
Очевидно, что набор критериев,
предложенных Банком России, претендует на комплексный охват деятельности банка всего 26 коэффициентов и 23 экспертные оценки.
В результате получилась не методика для выработки некоей единой оценки состояния банка, необходимой для решения конкретного вопроса, а по сути новая инструкция по регулированию всех важнейших сторон деятельности банков.

Указанные коэффициенты оценки капитала, ликвидности, прибыльности и качества активов, достаточно стандартные даже для российской практики экономического анализа деятельности банков, могут быть рассчитаны на основе дистанционного надзора.
Целью оценки капитала считается определение того, достаточна ли капитальная база банка для поддержания его текущей деловой активности и связанных с нею рисков.
Такую оценку Банк России проводит на основе 3-х показателей: 1.
Достаточности капитала в соответствии с нормативом
HI из Инструкции № 110-И (с весовым коэффициентом 3); 2.
Общей достаточности капитала отношение собственного капитала банка к его суммарным активам без учета активов, имеющих нулевой коэффициент риска (с весовым коэффициентом 2); 3.
Оценки качества капитала отношение дополнительного капитала к капиталу основному (с весовым коэффициентом 1).

При этом баллы и веса конкретных показателей орган надзора определяет на основе следующей таблицы (модифицированный вариант для других групп показателей формы таблицы аналогичны этой и далее приводиться не будут).

97
[стр. 74]

74 нии вкладов, Центробанк на подзаконном уровне устанавливает 7 оценок, что вряд ли можно приветствовать.
Более того, Указание ввело в силу новые комплексные обязательные экономические нормативы (прибыльности, качества активов) и принципиально новые показатели экспертных оценок качества управления банком и его транспарентности.
Очевидно, что набор критериев,
предложенный Банком России, претендует на комплексный охват деятельности банка всего 26 коэффициентов и 23 экспертные оценки.
В результате получилась не методика для выработки некоей единой оценки состояния банка, необходимой для решения конкретного вопроса, а по сути новая инструкция по регулированию всех важнейших сторон деятельности банков.

При этом остается открытым вопрос о том, как такой нормативный акт будет сочетаться с Инструкцией ЦБ № 110.
Указанные коэффициенты оценки капитала, ликвидности, прибыльности и качества активов, достаточно стандартные даже для российской практики экономического анализа деятельности банков, могут быть рассчитаны на основе дистанционного надзора.
Целью оценки капитала считается определение того, достаточна ли капитальная база банка для поддержания его текущей деловой активности и связанных с нею рисков.
Такую оценку Банк России проводит на основе 3-х показателей: 1) достаточности капитала в соответствии с нормативом
Н1 из Инструкции № 110 (с весовым коэффициентом 3); 2) общей достаточности капитала отношение собственного капитала банка к его суммарным активам без учета активов, имеющих нулевой коэффициент риска (с весовым коэффициентом 2); 3) оценки качества капитала отношение дополнительного капитала к капиталу основному (с весовым коэффициентом 1).
Обобщающий результат по данной группе показателей (РПС) представляет собой средневзвешенное значение 3-х указанных показателей, рассчитываемое по следующей формуле: 3 3 РГК = I (бшш х eeci)/1 вес* i=l i=l

[стр.,75]

75 При этом баллы и веса конкретных показателей орган надзора определяет на основе следующей таблицы (модифицированный вариант; для других групп показателей формы таблицы аналогичны этой и далее приводиться не будут).
Таблица 1.7 Оценки Центральным банком показателей достаточности капитала Наименование показателя Значение Вес Балл 1 Балл 2 Балл 3 Балл 4 1.
Показатель достаточности капитала £ 14 > 13 < 14 и £ 12 < 13 и > 11 < 12 и > 11.1 <11 и> 10.1 <11.1 <10.1 3 2.
Показатель общей достаточности капитала £ 10 < 1 0 и > 8 < 8 и > 6 < 6 2 3.
Показатель оценки качества капитала <30 >30 и < 60 >60 и <90 >90 1 Так, если для банка А показатель достаточности капитала составил 11,5%, общей достаточности капитала 9%, а оценки качества капитала 70%, то в соответствии с вышеприведенными формулой и таблицей получаем, что РГК = (3 х 3 + 2 х 2 + 3 х 1)/6 = 16/6 = 2,66666.
Это будет означать, что данный банк не проходит в систему страхования вкладов (предельное нормативное значение 2,3).
Отсюда видно, что поскольку достаточность капитала рассчитывается на основе формализованных показателей, то мнение эксперта не играет роли работник ЦБ выполняет технические процедуры расчета показателей.
В то же время нельзя не отметить и факт ужесточения требований к достаточности капитала.
Если до сих пор банку достаточно было соблюдать общий норматив достаточности капитала Н1 из Инструкции № 1, а потом из Инструкции № 110 (не менее 10 либо 11%), то теперь этого недостаточно, чтобы попасть в систему страхования вкладов.
Назначение группы показателей оценки активов ясно из названия с их помощью оценивается качество активов банка.
Следует только заметить, что судить о качестве последних можно по очень широкому кругу показателей.
Из многочисленных допустимых показателей Банк России выбрал 7, которые при более детальном анализе можно разделить на 2 подгруппы:

[Back]