|
проблему обновления основного капитала, величина и структура которого являются решающим фактором роста производительности труда, снижения себестоимости, повышения качества продукции. Финансовым источником обновления основного капитала служат инвестиции (капитальные вложения). У любого хозяйствующего субъекта есть собственные (внутренние) источники формирования и обновления основного капитала амортизационные отчисления и нераспределенная прибыль. В то же время, наряду с прибылью и амортизацией, в наращивании инвестиций исключительно важную роль играют кредиты коммерческих банков, для которых предоставление ссуды определяющий вид финансовой деятельности. Коммерческие банки представляют собой посредническую систему, совершающую кредитование промышленных, торговых, сельскохозяйственных и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они привлекают и получают в виде вкладов1. Необходимо отметить, иго банковский кредит представляется на определенных условиях. Условия предоставления зафиксированы непосредственно в экономическом определении самого кредита. Кредит в экономической теории означает систему экономических (денежных) отношений по поводу предоставления свободных денежных средств, в пользование для нужд производства на условиях срочности, платности, возвратности.2 Движение банковского кредита его концентрация и его концентрация и перераспределение в различных отраслях экономики является постоянным процессом. Материальной основой кредитного процесса служит процесс производства ВВП, который является мерилом экономического роста (экономический рост, упрощенно говоря, это рост ВВП на душу населения), следовательно, характеристики кредитного процесса являются показателями экономического роста. 1 Экономика переходного периода. Очерки экономической политики гюстходауннстической России 1991-1997. М.: 1998 г. 1Рудько-СжшвановВВ.«БалкиРоссии:современныеоперацииисделки»Дальнаука,1998, стр.32 |
93 кредита, в основном, служит вексель. Коммерческий кредит является, как правило, краткосрочным и имеет ограниченный характер. Главной определяющей формой кредита в развитой экономике является банковский кредит, предоставляемый в денежной форме и на различные сроки. Кредит объективно играет исключительно важную роль в механизме функционирования рыночной экономики. С его помощью происходит внутри-и межотраслевой перелив капитала в наиболее рентабельные предприятия, что, в свою очередь, способствует ускорению научно-технического прогресса, экономическому росту и повышению уровня жизни. Кредит мощный рычаг концентрации и перераспределения капиталов. Превращая бездействующий денежный капитал в действующий, кредит существенно ускоряет кругооборот и оборот капитала, а следовательно, содействует росту массы прибыли. Кредит оказывает мощное воздействие на общественное производство в целом, способствуя тем самым технологическому, экономическому и социальному развитию общества. Таким образом, банковский капитал является, с одной стороны, важнейшим продуктом рыночной экономики, с другой стороны необходимым условием прогресса. Жизненная необходимость выхода экономики из затяжного и глубочайшего структурного кризиса выдвинула в разряд наиважнейших проблему обновления основного капитала, величина и структура которого являются решающим фактором роста производительности труда, снижения себестоимости, повышения качества продукции. Финансовым источником обновления основного капитала служат инвестиции (капитальные вложения). У любого хозяйствующего субъекта есть собственные (внутренние) источники формирования и обновления основного капитала амортизационные отчисления и нераспределенная прибыль. В то же время, наряду с прибылью и амортизацией, в наращивании инвестиций исключительно важную роль играют кредиты коммерческих банков, для которых предоставление ссуды определяющий вид финансовой деятельности. Коммерческие банки представляют собой посредническую систему, совершающую кредитование промышленных, торговых, сельскохозяйственных и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они привлекают и получают в виде вкладов. Необходимо отметить, что банковский кредит представляется на определенных условиях. Условия предоставления зафиксированы непосредственно в экономическом определении самого кредита. Кредит в экономической теории означает систему экономических (денежных) отношений по поводу предоставления свободных денежных средств в пользование для нужд производства на условиях срочночти, платности, и возвратности.1 Движение банковского кредита его концентрация и перераспределение в различных отраслях экономики является постоянным процессом. Материальной основой кредитного процесса служит процесс производства ВВП. Его расширение или сужение определяет спрос и предложение банковских ресурсов, рост или сокращение операций коммерческих банков. В свою очередь коммерческие банки, аккумулируя свободные денежные капиталы и доходы предприятий и граждан, трансформируя их в ссудный капитал и перераспределяя его, обеспечивают перелив средств из одних отраслей в другие, повышая эффективность функционирования экономики в целом. Поэтому одна из главных функций системы коммерческих банков это кредитование реального сектора экономики. В период развития экономических реформ, Россия столкнулась с огромной проблемой перекачки денежных средств из сферы производства в кредитно-финансовую сферу. Банки, практически, перестали кредитовать реальный сектор экономики. Оснавная функция российских коммерческих банков превратилась как бы в "антифункцию". Либерализация в финансовом секторе позволила получать приличные инфляционные доходы не только коммерческим банкам, но и более или менее надежным товаропроизводителям, которые направляли свои денежные средства в банковский сектор. После проведения жестких мер в области кредитно-денежной политики, многие кредиты стали очень дорогими и недоступными для производителей. В то же время кредиты выдаваемые банками в период инфляции, в начале 90-х годов, никогда практически непогашались в срок, а реальную стоимость кредита фактически погашала инфляция. Кредитный процесс должен организовываться при строгом соблюдении принципов кредитования, отражающих сущность и содержание кредита, а так же требования объективных экономических законов. Выделяют четыре основных принципа кредитования: срочность возврата кредита, дифференцированность кредитования, обеспеченность и платность кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. При искажении срока кредита искажается его сущность, что отрицательно может сказаться на состоянии денежного обращения. Ухудшается ликвидность коммерческих банков при условии не возврата и не проплаты кредита. Главной проблемой банковских систем стран с переходной экономикой '.Рудько-Силиванов В.В. "Банки России: современные операции и сделки" Дальнаука, 1998г. стр.32 94 |