|
Аналогично рисковой надбавке в страховом тарифе рисковая надбавка к средним ожидаемым убыткам зависит от числа объектов, подлежащих самострахованию, и от среднеквадратичного отклонения убытков для каждого объекта. Однако если при страховании под объектами понимались различные риски, принятые страховой компанией по различным договорам, то при самостраховании под объектами необходимо понимать различные здания, сооружения, производственные агрегаты, механизмы, транспортные средства — в общем все принадлежащие предприятию основные и оборотные фонды, разделенные по признаку относительной обособленности и независимости вероятности наступления неблагоприятных событий для каждого из них. Сложнее распространить понятие обособленности объекта на финансовые, коммерческие и подобные им риски. В этом случае в качестве обособленного объекта может выступать риск по конкретному контракту или объекту поставки. Для крупного предприятия отдельными объектами можно считать как его структурные подразделения, так и производственные и административные единицы, выделенные по территориальному признаку и входящие в состав структурных единиц. Для такого предприятия возможно создание единого фонда риска. В таком случае число отдельных объектов, обладающих относительно независимыми рисками в этой системе, может быть чрезвычайно велико. Это означает, что отклонение величины максимально приемлемых убытков от среднего значения убытков будет невелико. В общем и целом можно утверждать, что конкретный вид кривой распределения кумулятивной вероятности наступления убытка зависит от внутренней структуры объекта страхования или самострахования. Такие параметры, как LmaX9 Lcp и 5/. являются внутренними параметрами объекта и могут быть определены на основе статистических данных. В случае отсутствия необходимых данных в качестве приближенного значения величины фонда риска можно принять максимальное значение годового убытка от выявленных рисков за последние 10 лет (в приведенных к уровню расчетного года суммах). Подставив выражения для страховой премии и фонда риска, получим выражения, определяющие критические параметры страхового тарифа через внутренние свойства объекта страхования и внешние экономические факторы: Sp4*Пр< ($р 4 Пр)тих (Sp4" ftp)max® (I + Sj) (г i) / (I + r) Полученные результаты можно использовать в практических целях. Выражения определяют верхнюю границу для суммы нагрузки и рисковой надбавки страхового тарифа в относительных единицах через внутренние свойства объекта страхования и внешние условия. В качестве внутреннего параметра выступает величина 5/, характеризующая вид кривой рас104 |
Ьщах больше среднего убытка на определенную величину, которую условно также можно назвать рисковой надбавкой. Обозначим новую величину как Sf Тогда величину фонда риска можно выразить в следующем виде: F = Lmax = Lcp О + Sf), ( 1 7 ) где Sfрисковая надбавка фонда риска к средним ожидаемым убыткам. Аналогично рисковой надбавке в страховом тарифе рисковая надбавка к средним ожидаемым убыткам зависит от числа объектов, подлежащих самострахованию, и от среднеквадратичного отклонения убытков для каждого объекта. Однако если при страховании под объектами понимались различные риски, принятые страховой компанией по различным договорам, то при самостраховании под объектами необходимо понимать различные здания, сооружения, производственные агрегаты, механизмы, транспортные средства в общем все принадлежащие предприятию основные и оборотные фонды, разделенные по признаку относительной обособленности и независимости вероятности наступления неблагоприятных событий для каждого из них. Сложнее распространить понятие обособленности объекта на финансовые, коммерческие и подобные им риски. В этом случае в качестве обособленного объекта может выступать риск по конкретному контракту или объекту поставки. Для крупного предприятия отдельными объектами можно считать как его структурные подразделения, так и производственные и административные единицы, выделенные по территориальному признаку и входящие в состав структурных единиц. Для такого предприятия возможно создание единого фонда риска. В таком случае число отдельных объектов, обладающих относительно независимыми рисками в этой системе, может быть чрезвычайно 135 велико. Это означает, что отклонение величины максимально приемлемых убытков от среднего значения убытков будет невелико. В общем и целом можно утверждать, что конкретный вид кривой распределения кумулятивной вероятности наступления убытка зависит от внутренней структуры объекта страхования или самострахования. Такие параметры, как Lmax, Lq> и Sf, присутствующие в формуле (17), являются внутренними параметрами объекта и могут быть определены на основе статистических данных. В случае отсутствия необходимых данных в качестве приближенного значения величины фонда риска можно принять максимальное значение годового убытка от выявленных рисков за последние 10 лет (в приведенных к уровню расчетного года суммах). Подставив выражения для страховой премии и фонда риска (14), (17) в неравенство (13), получим выражения, определяющие критические параметры страхового тарифа через внутренние свойства объекта страхования и внешние экономические факторы: Полученные результаты можно использовать в практических целях. Выражения (18) и (19) определяют верхнюю границу для суммы нагрузки и рисковой надбавки страхового тарифа в относительных единицах через внутренние свойства объекта страхования и внешние условия. В качестве внутреннего параметра выступает величина Sf, характеризующая вид кривой распределения кумулятивной вероятности возникновения убытка за определенный период (год). В качестве внешних условий выступает доходность инвестиций i и прибыльность производства г за тот же период. При этом должно соблюдаться разумное условие: г > i. Sp + Пр < (Sp + Hp)m*x-> (Sp + Пр)^ = (1 + Sf) (г i) / (1 + г) , (18) (19) |