|
51 внутреннего управления финансами страховщика, а не проблема государственного регулирования. Система государственного регулирования страхового рынка решает следующие задачи: • обеспечение правовых условий для стабильного развития национального страхового рынка и деятельности всех его участников; • защита экономических интересов потребителей страховых услуг; • создание и поддержание оптимальной структуры страховой защиты общественного воспроизводства (по формам обязательная и добровольная; по отраслям и видам страховой деятельности; по организационно-правовым формам страховщиков АО, ОВС, государственные унитарные предприятия и т.п.); государственная поддержка развития страхования, в особенности, наиболее стратегически важных видов страхования (например, накопительного страхования жизни, дающего основной приток инвестиционных ресурсов в экономику); • оптимизация налогообложения субъектов страхового рынка в целях стимулирования его развития; • оптимизация условий инвестиционной деятельности страховщико (с целью, во-первых, обеспечить финансовую устойчивость и платежеспособность страховых организаций, и во-вторых, обеспечить соблюдение интересов государства); • создание возможности целенаправленных воздействии через страхование на экономическую и социальную жизнь в целом (использования страхования в качестве экономического регулятора); • развитие инфраструктуры страхового рынка; • содействие кадровому обеспечению страховых компаний; • обеспечение взаимодействия национального страхового рынка с международным; • участие в работе межгосударственных органов страхового надзора |
ство прежде всего действует в интересах страхователей. В рыночной экономике за все надо платить, поэтому вполне естественно, что страхователи платят за услуги государства по защите своих интересов. «Затраты на регулирование» признаются авторами такой позиции общественно необходимыми. Но тем не менее ставится задача снижения стоимости регулирования на национальном уровне. С таким подходом трудно согласиться. Оплата рыночными субъектами (налогоплательщиками) «общественных благ», предоставляемых государством (в том числе и услуг государства по обеспечению нормальных условий страхового рынка), признается необходимой большинством экономистов. Даже в тех экономических концепциях, где государству отводится роль «ночного сторожа», признается необходимость обеспечения сохранности рыночного механизма и его нормального функционирования через нормы права. Финансирование расходов на эти цели осуществляется за счет налогоплательщиков, однако здесь речь идет только о прямых расходах на налоги, и соответственно, о прямых бюджетных расходах, в частности, на содержание того же аппарата органов надзора. Упущенная выгода субъектов хозяйства в результате установления ограничительных норм здесь не учитывается. Поэтому, уплачивая налоги и другие обязательные платежи, страховщик уже оплатил стоимость услуг государства (причем не только по страховому надзору, но и все остальные). Упущенная выгода это проблема внутреннего управления финансами страховщика, а не проблема государственного регулирования. Система государственного регулирования страхового рынка решает следующие задачи: •обеспечение правовых условий для стабильного развития национального страхового рынка и деятельности всех его участников; •защита экономических интересов потребителей страховых услуг; •создание и поддержание оптимальной структуры страховой защиты общественного воспроизводства (по формам обязательная и добровольная; по отраслям и видам страховой деятельности; по организационно-правовым формам страховщиков АО, ОВС, государственные унитарные предприятия и т.п.); •государственная поддержка развития страхования, в особенности, наиболее стратегически важных видов страхования (например, накопительного страхования жизни, дающего основной приток инвестиционных ресурсов в экономику); •оптимизация налогообложения субъектов страхового рынка в целях стимулирования его развития; •оптимизация условий инвестиционной деятельности страховщиков (с целью, во-первых, обеспечить финансовую устойчивость и платежеспособность страховых организаций, и во-вторых, обеспечить соблюдение интересов государства); •создание возможности целенаправленных воздействий через страхование на экономическую и социальную жизнь в целом (использования страхования в качестве экономического регулятора); 33 •развитие инфраструктуры страхового рынка; •содействие кадровому обеспечению страховых компаний; •обеспечение взаимодействия национального страхового рынка с международным; •участие в работе межгосударственных органов страхового надзора. Субъекты государственного регулирования страхового рынка это органы государственной власти, к компетенции которых отнесено регулирование деятельности страховых компаний и др. участников страхового рынка. Важное место в системе регулирования страхового рынка любой страны занимают органы страхового надзора, которые имеют статус государственного органа исполнительной власти, функционально обособленны и сочетают функции регулирования и контроля страхового рынка. Основы деятельности органов страхового надзора страны определены, как правило, в федеральном законе о страховании или об организации страхового надзора. Законом может регламентироваться правовой статус органа надзора, его основные задачи и функции, права и обязанности, структура центральных органов и их территориальных подразделений и др. Целью создания и функционирования органов страхового надзора признается обеспечение соблюдения требований законодательства о страховании, эффективного развития рынка страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. В пределах установленной компетенции органы страхового надзора обязаны осуществлять регулирование единого национального страхового рынка путем установления общих требований по регистрации и лицензированию, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования. В своей деятельности органы страхового надзора руководствуются нормами общего и специального законодательства, осуществляют свою деятельность во взаимодействии с другими органами исполнительной власти, общественными объединениями, юридическими лицами и гражданами. В современных условиях органы страхового надзора развитых стран отдают приоритет изучению финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. «Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом.».1 Сегодня в центре внимания органов страхового надзора развитых стран проблема соответствия величины активов страховщика его обязательствам. Шахов В.В. «Страхование» / Москва, 1997 г., с.67. 34 |