|
20265126 : 244781068 = 82,79 рублей. Из формулы Р = ДО следует, что О = Р/Д, (28) где Р расходы на обслуживание одного счета; Д доход на один рубль пассивов; О минимальный остаток средств на счете. Как уже указывалось выше, методика определения минимально возможного безубыточного остатка для вновь открываемых счетов может быть использована в практической деятельности коммерческого банка при условии, что она будет дополнена четко формализованной процедурой определения суммы расходов на обслуживание одного счета. Сумму расходов на обслуживание одного счета возможно представить формулой: Я = и*Я + ЛУн, (29) где Р сумма расходов на ведение одного счета; Н время в нормо-часах на ведение одного счета; п почасовая ставка оплаты труда операционного работника; К капиталовооруженность труда операционного работника40; н нормативное число счетов, обслуживаемых одним сотрудником банка. Определим расходы на обслуживание одного счета в Промсвязьбанке: 2175*0,1 + 665038185/100 = 217,5 + 6650381,85 = 6650599,35 (рублей). Следовательно, по формуле (28) минимальный остаток средств на счете клиента ОАО «Промсвязьбанк» должен составлять: 6650599,35 / 82,79 = 80331 рубль. Корректное решение вопроса об определении издержек банка на обслуживание счетов своих клиентов приобретает особое значение в контексте формирования и управления банковским портфелем в разрезе 40 Рассчитывается как отношение привлеченных на лицевые и расчетные счета средств к численности работников операдионно-кассвого отдела (204831761/308 = 665038,185 тыс. руб.).. 151 |
238 В процессе формирования и управления банковским портфелем коммерческий банк может использовать следующие виды стратегий, направленных на достижение основной цели: — поддержание темпов роста доходов и расходов банка на одном уровне; — увеличение доходов при сохранении прежнего уровня расходов; — сокращение издержек при сохранении прежнего уровня доходов. В части формирования ресурсной базы коммерческого банка добиться сокращения издержек в большинстве случаев можно с помощью увеличения минимального неснижающегося остатка средств клиента на счете. Представляет определенный интерес методика определения минимально возможного безубыточного остатка для вновь открываемых счетов, предложенная компанией R-Style Trust. В соответствии с этой методикой в первую очередь необходимо определить сумму расходов на обслуживание одного счета (Р) и размер доходов на 1 рубль пассивов. При этом численное значение Р дает деление расходов на содержание банка (оплата труда, арендная плата, коммунальные платежи и т. д.) на количество клиентских счетов. Доход на один рубль пассивов можно рассчитать следующим образом: Д = (ВД ПР): (ПС + КБ), где ВД — валовой доход банка; ПР — процентные расходы; ПС — привлеченные средства; КБ — капитал банка в денежном выражении. Из формулы Р=ДхО следует, что 0 = Р/Д где Р — расходы на обслуживание одного счета; Д — доход на один рубль пассивов; О — минимальный остаток средств на счете. Как уже указывалось выше, методика определения минимально возможного безубыточного остатка для вновь открываемых счетов может быть ис 239 пользована в практической деятельности коммерческого банка при условии, что она будет дополнена четко формализованной процедурой определения суммы расходов на обслуживание одного счета. Сумму расходов на обслуживание одного счета возможно представить формулой: Р = п х Н + — н ' где Р — сумма расходов на ведение одного счета; Н — время в нормо-часах на ведение одного счета; п — почасовая ставка оплаты труда операционного работника; К — капиталовооруженность труда операционного работника; н — нормативное число счетов, обслуживаемых одним сотрудником банка. Корректное решение вопроса об определении издержек банка на обслуживание счетов своих клиентов приобретает особое значение в контексте формирования и управления банковским портфелем в разрезе double coincides of wants. При определении величины издержек коммерческого банка необходимо учитывать: — совпадение стратегических и тактических интересов коммерческого банка и его клиентов; — установление взаимно приемлемого уровня между ликвидностью и доходностью как банка, так и его клиентов; — соблюдение внешних требований, устанавливаемых органами денежно-кредитного регулирования; — достижение рациональной структуры банковского портфеля. Проведенный автором анализ показал, что предоставление индивидуальных услуг и тарифов на открытие и ведение счета определяется в основном оборотом и величиной неснижающегося остатка средств на счете клиента, который колеблется в пределах рублевого эквивалента 2000-100000 |