|
банки могут оказаться неплатежеспособными. Банки используют краткосрочные обязательства (депозиты до востребования и краткосрочные вклады) для финансирования портфеля. Для того чтобы выполнить эти труднопрогнозируемые требования, они вынуждены держать часть активов в низкодоходных, но легко реализуемых активах. Таким образом повышается потенциальный уровень ликвидности в те периоды, когда фактический чистый денежный поток отличается от ожидаемого. В силу тот, что банк использует фиксированные долговые обязательства для финансирования большей части своего портфеля, бывает довольно трудно избежать потерь, уменьшающих его стоимость. Банк становится неплатежеспособным в тех случаях, когда общая величина активов меньше, чем общая величина пассивов. Особенно это актуально для тех случаев, когда среди вкладчиков преобладают тенденции к досрочному отзыву депозитов. Небанковские организации тоже могут' оказаться неплатежеспособными, но практически никто из них не зависит в такой степени от краткосрочных обязательств. Учитывая важность банковских депозитов для их владельцев и для национальной экономики, государство устанавливает жесткие рамки регулирования банков в области привлечения депозитов, кредитования и инвестирования. В большинстве случаев эти ограничения направлены на поддержание должного уровня ликвидности коммерческого банка, под которой понимается: 1) способность превращения активов в денежную наличность; 2) возможность выполнения своих обязательств. Уровень ликвидности российских коммерческих банков возрастает, при этом положительной тенденцией можно назвать стремление кредитных ор1анизаций не использовать краткосрочные обязательства в качестве источника формирования долгосрочных ликвидных активов (табл. 2). Однако степень сбалансированности активов российских банков по уровню ликвидности всё еще остается достаточно низкой, т.к. значительная часть обязательств направляется на финансирование спекулятивной части банковского портфеля. 28 |
65 2. Пересмотр условий предоставления новых ссуд (например, за счет дополнительного комиссионного вознаграждения). 3. Увеличение прибыли за счет изменения условий кредитования. Одним из возможных путей решения этого вопроса является классификация ссуд на три категории: приемлемые, неприемлемые, определенные. При этом основное внимание должно уделяться третьей группе ссуд. 4. Изучение путей изменения структуры кредитного портфеля за счет повышения удельного веса высокодоходных ссуд. Ясно, что данные изменения должны производиться с учетом возможных изменений уровня риска. В условиях компьютеризации большинство расчетов осуществляется с помощью ЭВМ. Но основная проблема заключается в том, что при прогнозировании уровня будущих доходов слишком велик фактор неопределенности, который просчитать практически невозможно. Банковские риски Под риском при принятии решения следует понимать различие между фактически полученным и ожидаемым результатом или эффектом. В большинстве случаев банки при принятии кредитных и инвестиционных решений не ожидают получения дохода, большего, чем предусмотрено договором. При этом важно поддержание на должном уровне мониторинга, позволяющего избежать проблемных и ошибочных ссуд и инвестиций. Как и все прочие юридические и физические лица, коммерческие банки могут оказаться неплатежеспособными. Банки используют краткосрочные обязательства (депозиты до востребования и краткосрочные вклады) для финансирования портфеля. Для того чтобы выполнить эти труднопрогнозируемые требования, они вынуждены держать часть активов в низкодоходных, но легко реализуемых активах. Таким образом повышается потенциальный уровень ликвидности в те периоды, когда фактический чистый денежный поток 66 отличается от ожидаемого. В силу того, что банк использует фиксированные долговые обязательства для финансирования большей части своего портфеля, бывает довольно трудно избежать потерь, уменьшающих его стоимость. Банк становится неплатежеспособным в тех случаях, когда общая величина активов меньше, чем общая величина пассивов. Особенно это актуально для тех случаев, когда среди вкладчиков преобладают тенденции к досрочному отзыву депозитов. Небанковские организации тоже могут оказаться неплатежеспособными, но практически никто из них не зависит в такой степени от краткосрочных обязательств. Учитывая важность банковских депозитов для их владельцев и для национальной экономики, государство устанавливает жесткие рамки регулирования банков в области привлечения депозитов, кредитования и инвестирования. В большинстве случаев эти ограничения направлены на поддержание должного уровня ликвидности коммерческого банка, под которой понимается: 1) способность превращения активов в денежную наличность; 2) возможность выполнения своих обязательств, С целью поддержания ликвидности коммерческих банков на должном уровне Банк России использует следующие регуляторы: Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых действующих кредитных организаций. Нормативы достаточности капитала, которые определяются как отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска. Собственные средства кредитной организации, используемые при расчете экономических нормативов, определяются как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли, уменьшенной на затраты капитального характера, допущенные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней. |